融资租赁的风险控制流程（16篇）

【第1篇】融资租赁的风险控制流程

汽车租赁在我国已经初具规模，尤其是几家大企业的出现，把全国主要地域市场都已经覆盖，虽说汽车租赁为广大需求人士提供了便利与优惠，但目前仍存在着各种法律风险问题，本文领络律师将从以下几个方面对汽车融资租赁中可能存在的风险进行详细分析，希望对大家会有所帮助。

1.信用风险

承租方租赁车辆后，故意或者由于某种原因没有按时或者全额支付租金，造成出租方无法如约收回车辆成本和相应利息收入。这实际上也是一种违约风险。信用风险除了跟承租方自身的企业信用有关系之外，有时也跟出租方在授信时的主观判断有关。因为全社会的授信系统还未达到透明化，目前大多数融资租赁企业在进行承租方的授信审核时，往往只能凭借承租方出具的财务报表，银行流水，各种证照和个人信用平台进行审核，这种审核带有主观性，有可能会漏掉看不到的信用危险。

2.法律风险

由于我国的汽车融资租赁起步晚，相关的法律规范还不是很健全。根据合同法的规定，融资租赁的标的物出现问题时，应该有承租方负责维修和承担相应责任。但是我国目前的交通法规与之还不能完全匹配，出现交通事故时，遇到承租方负担不起赔款，或者酒后肇事，保险不理赔的情况下，受害人往往会牵扯到出租方，将出租方也作为共同被告，融资租赁企业可能会不得不支付相应的赔款或者承担一定责任。

3.业务风险

笔者在曾就职的企业就遇到过人车失踪的情况。不仅承租方失踪，连带标的物也失踪。诉讼法律拿到裁决结果，由于无法找到人和车，致使法律判决也无法执行，出租企业也无法维护自己的权益。如果在租赁开始时就配备上gps或者其他先进的设备也许会有所改善。

风控管理界面

针对这些风险，有哪些降低风险的措施呢？

1.完善企业催收系统

按时催收，积极更新客户的相关信息，这也基于有一个良好的催收系统，企业根据自己的现实情况，对客户进行评级，依据级别设置逾期租金的催收提醒。例行性催收无果的情况下可以采取法律催收函等方式。

2.完善汽车融资租赁的法律和法规

之前所述的状况在近几年的法律实践中得到很大的进步。国务院的《道路交通事故处理办法》第31条明确规定：交通事故责任者对交通事故造成的损失，应当承担赔偿责任。融资租赁企业遇到此类事情应该积极地向法院申诉，应该绝大部分都能得到合理合法的判决，从而维护融资租赁企业的合法权益。

3.应该建立完善透明的征信系统

首先，国外的融资企业之所以做得这么好，得益于他们有一套完整的征信体系。他们可以很容易地运用此系统来获得承租方的所有信用信息。我国目前还达不到这种程度，某些违约人信用违约后也没有进行相关的处罚，所以某些违约人可以无所顾忌的进行违约。但是笔者看到，近几年来国家也做出了很大的努力，如对违约人进行公示，列入黑名单等，也一定程度的限制了违约人的行为。其次，笔者认为，承租方之所以违约是因为他们之前所付的保证金未达到让他们“肉痛”的程度。所以融资租赁企业在对某些存在违约风险的承租方进行征信时可以适当提高保证金金额，这个也可以对违约行为有所帮助。最后，融资租赁企业在授信时不能只是凭借对方出具的信息来进行判断，而应该实地地进行考察和询问，以自己亲眼所见加以判断。

风控管理

4.加强先进管理设备的配置

针对业务风险，我们可以在有条件的情况下采用先进的管理手段来强化管理，如在每台出租车辆上配备先进的gps定位系统，能及时获取车辆信息，或者结合各路口的监控设备配备追踪系统，这也在一定程度上减少人车失踪的概率，对控制这一部分的风险有所帮助。

【第2篇】2023融资租赁公司注册流程

一、市政府主管部门提交设立公司的申请书、可行性研究报告、资产评估报告等文件；

二、经主管部门审查同意后，由主管部门转报省、自治区、直辖市及计划单列市商务主管部门;

三、签定设立公司的协议、章程。报省、自治区、直辖市商务主管部门审查同意后，报对外贸易经济合作部审查批准。

【第3篇】医疗器械融资租赁流程

1、二类医疗器械备案是什么？自2023年6月1日起，从事第二类医疗器械经营的，经营企业应填写第二类医疗器械经营备案表，向所在地设区的市级食品药品监督管理部门备案，并提交符合第二类医疗器械经营备案材料要求的备案材料。

接收医疗器械经营备案材料的设区的市级食品药品监督管理部门应当场对备案材料完整性进行核对，符合规定条件的予以备案，发给第二类医疗器械经营备案凭证）。

第二类医疗器械经营备案凭证的备案号编号规则为：xx食药监械经营备xxxxxxxx号。其中：第一位x代表备案部门所在地省、自治区、直辖市的中文简称，第二位x代表所在地设区的市级行政区域的中文简称，第三到六位x代表4位数备案年份，第七到十位x代表4位数备案流水号。

2023年6月1日前已取得第二类医疗器械经营许可的，不需重新办理备案。经营许可证到期需继续从事经营的，应办理备案。

2023年6月1日前已受理第二类医疗器械经营许可申请的，受理的食品药品监督管理部门通知企业按照新规定办理备案。

经营《关于公布第一批不需申请〈医疗器械经营企业许可证〉的第二类医疗器械产品名录的通知》（国食药监市〔2005〕239号）和《关于公布第二批不需申请〈医疗器械经营企业许可证〉的第二类医疗器械产品名录的通知》（国食药监械〔2011〕462号）目录中医疗器械的经营企业应办理备案。

2、为什么要办理第二类医疗器械备案

我们国家按照医疗器械风险程度，对医疗器械经营实施分类管理：经营第一类医疗器械不需许可和备案，经营第二类医疗器械实行备案管理，经营第三类医疗器械实行许可管理。

医疗器械经营备案凭证是从事第二类医疗器械经营企业向所在地市级食品药品监督管理部门备案获得;医疗器械经营许可证是从事第三类医疗器械经营企业向所在地市级食品药品监督管理部门提出许可申请获得。

取得医疗器械经营备案凭证后，企业可以销售批准范围内的第二类医疗器械;取得医疗器械经营许可证后，企业可以销售批准范围内的第三类医疗器械

3、办理第二类医疗器械备案流程

一、深圳如何办理二级医疗器械备案？

1.网上开淘宝店，拼多多店，京东，天猫店如何办理第二类医疗器械备案，第二类医疗器械网络备案?

2.注册深圳公司二级医疗器械备案所需资料有哪些?

3.深圳市第二类医疗器械备案(实体、淘宝、jd.com、天猫有哪些规则?

4.2023年深圳二级医疗器械最新备案流程?

经营第二类医疗器械备案需要什么要求?

对于已办理二级医疗器械备案的淘宝企业，还需要进行医疗器械网上销售备案许可或公示;否则产品全部下架!本公司目前渠道快，收费合理;为您解决备案问题;避免产品下架风险;需要网上销售备案的朋友赶紧联系我!离线销售与在线销售同时进行，申请二级医疗器械备案网上销售。

第二类是指应控制其安全性和有效性的医疗器械。

二、医疗器械许可范围:

1.经营第二类和第三类医疗器械产品的法人单位、非法人单位和法人单位设立的分支机构应当申请《医疗器械经营企业许可证》。除国家食品药品监督管理局另有规定外。

2.融资租赁医疗器械产品、医疗器械经营企业或者医疗器械生产企业在本企业《医疗器械经营企业许可证》或者《医疗器械生产企业许可证》中记载的注册地址以外的地方设立经营场所经营医疗器械产品，医疗器械生产企业销售产品范围以外的医疗器械产品，必须申请《医疗器械经营企业许可证》。

3.非法人申请《医疗器械经营企业许可证》，仅限于经营第二类或第三类医疗器械产品中的隐形眼镜和护理液。

三、第二类医疗器械需要准备的材料以及办理流程

1.医疗器械经营备案表。

2.营业执照(只能以公司为主体)和组织机构代码证复印件。

3.法定代表人、企业负责人、质量负责人的身份证明、学历或职务证明复印件。

4.组织机构和部门设置说明。

5.业务范围和业务模式描述;

6.营业场所、仓库地址的地理位置图、平面图、产权证明文件或租赁凭证复印件;

7.经营设施、设备目录

8.经营质量管理制度、工作程序等文件目录

9.经营者许可证明书。

10.其他证明材料(如经营体外诊断试剂，根据申请体外诊断试剂的经营标准，提供医学检验人员和冷链设施设备等附加材料)。

【第4篇】内资融资租赁公司设立流程

很多朋友很好奇，我们国内企业想申请内资融资，有什么要求、审批流程，今天就来说说这个事，供大家借鉴参考。

我们国内成立融资租赁公司，在不同的省市，有一定的差异，但总的要求差别不大，本文以天津市融资租赁公司的申办为例，供大家参考。

一、内资融资租赁公司设立流程

东疆商务促进局可免费代办工商注册及变更手续，可协助提交金融局研判材料。

（一）工商注册

内资融资租赁公司需要先申请注册为租赁公司，经营范围为经营性租赁等。

（二）金融局、税务局研判

通过东疆金融局向滨海新区金融局递交材料、开展研判程序。滨海新区金融局研判通过后，向天津市金融局、税务局提交试点资格申请，天津市金融局“见章盖章”。（所需材料见下“材料要求”）

（三）工商变更

收到天津市金融局公告后，到工商局开展融资租赁公司变更手续，经营范围中增加融资租赁业务等。

二、内资融资租赁公司设立条件

天津自贸区内资租赁企业从事融资租赁业务需经市金融局、天津国税局进行融资租赁业务试点确认，推荐企业应具备560号文第四条规定的基本条件：

1.内资租赁企业注册资本（实缴到位）应达到17000万元；

2.具有健全的内部管理制度和风险控制制度；

3.拥有相应的金融、贸易、法律、会计等方面的专业人员，高级管理人员应具有不少于三年的租赁业从业经验；

4.近两年经营业绩良好，没有违法违规纪录；

5.具有与所从事融资租赁产品相关联的行业背景；

6.法律法规规定的其他条件。

三、内资融资租赁公司工商办理流程

（一）名称申报

有限公司名称申报和设立登记均在开办一窗通道进行。（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/yctreg/index.html）分公司名称申报在天津市场监管委企业名称申报平台进行。（ http://zzsb.scjg.tj.gov.cn/nameopenplatform/nameregister/gomain.do）

名称申报需要公司法人和高管等相关人员在“登记注册身份验证”app 进行实名验证。

（二） 确定注册地址

自行租赁注册地址，并提供租赁合同和房本。

（三） 设立登记

有限公司名称申报和设立登记均在开办一窗通进行（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/yctreg/index.html）。

分公司设立登记在天津市企业登记全程电子化服务平台进行。（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/reportonlineservice/） 工商审核通过后需公司法人和高管等相关人员在“天津政务”app 进行电子文件签署。

以上为线上注册公司流程，也可选择线下注册，注册事项可由东疆管委会免费代为办理。如选择线上注册，请收集相关信息（如公司名称、注册资本、经营范围和相关人员信息等），由我公司代为办理线上注册。如选择线下注册，可由我方发送所需材料，填写后由工商预审，工商确认无问题再签名盖章，由我方代为提交线下材料，进行注册。

四、内资融资租赁公司研判材料

1.试点申请书。主要内容应包括企业名称、注册地、实收资本金、股权结构、股东信息、经营范围、上一年简要经营情况（含纳税情况）、拟开展融资租赁业务的主要考虑（主要业务领域、业务模式、资金来源等）、未来3年业务发展总体规划等。股东信息需包括所有股东名称、法定代表人、注册地址、营业执照复印件、主营业务范围以及上一年营业收入、利润、净资产总额、负债率、纳税等简要情况。个人股东需提供本人实际控制的其他主要企业的简要情况。

2.营业执照副本（复印件）；

3.验资报告（如多次验资，每次验资报告均需提供）；

4.注册资本金来源说明；

5.公司章程、内部管理制度及风险控制制度等文件；

6.拟任（或现任）总经理、财务负责人、风控负责人等主要高管人员名单、身份证复印件、征信报告、无违法犯罪记录证明、从业履历、资格证书以及三年以上租赁业从业经验证明材料等。

7.被推荐企业经审计的近三年完整的财务会计报告和最近一期的财务报表（含附注，如为新建企业，则提供所有法人股东上述材料；

8.当年新设立的融资租赁企业，需提供主要股东近两年经审计的财务会计报告（含附注）；

9.税务主管部门出具的被推荐企业（新建企业提供法人股东）依法纳税的证明（完税证明不可替代，依法纳税证明需税务局单独出具，明确企业依法纳税无不良记录）；

10.如关联企业中有从事典当、小额贷款、信托、融资性担保、融资租赁等业务的，需提供相关业务上一年的经营情况，主要包括业务收入、利润、净资产总额、负债率等（关联情况以最近一期审计报告为准）；

11.由具备从业资格的融资租赁公司发起成立的企业或拟成立的子公司，还需提供股东（母公司）上一年度融资租赁业务的详细经营情况，具体为全国融资租赁企业管理信息系统的年度经营情况表所载内容及对有关数据的详细分析说明；

12.关于申请内资融资租赁试点企业申报材料真实有效承诺书。

以上材料（含复印件）均需加盖公司印章，一式三份，装订成册。

2023年9月7日

【第5篇】前海注册融资租赁公司流程

外商投资、中外合资融资租赁公司申报条件

1、外国投资者的总资产不得低于500万美元；

2、外商投资融资租赁公司应当符合下列条件：

（1）注册资本不低于1000万美元；

（2）有限责任公司形式的外商投资融资租赁公司的经营期限一般不超过30年。

（3）拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于三年的从业经验.

3、外国股东购买并持有的股份应不低于公司注册资本的25％。

申请材料

1、申请书；

2、投资各方签署的可行性研究报告；

3、合同、章程（外资企业只报送章程）；

4、投资各方的银行资信证明、注册登记证明（复印件）、法定代表人身份证明（复印件）；

5、投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告；

6、董事会成员名单及投资各方董事委派书；

7、高级管理人员的资历证明；

8、工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书；

9、申请成立股份有限公司的，还应提交有关规定要求提交的其他材料。

审核要点

1、外商投资融资租赁公司名称中须注明“融资租赁”字样，名称及经营范围中不得含有“金融租赁”字样。

2、融资租赁公司可以经营与租赁交易相关的担保业务，但不得为主营业务，且企业名称中不得有“担保”字样。

3、应要求境外投资者如实披露实际投资人的背景信息，严格审查其境外资产情况。

4、详细咨询汇域商务 彭先生 130-2791-3700

前海除了拥有毗邻香港、突出的综合交通优势、创新的体制机制优势、雄厚的产业基础优势、特殊的政策环境优势外，它的优势对融资租赁的优势显而易见。

政策叠加：前海拥有“前海合作区+保税港区”的叠加优势，并实行比经济特区更加特殊的先行先试政策，在粤港澳自贸区获批后，还将拥有“合作区+自贸区”叠加优势。

深港联动：前海是国家明确的金融业对外开放试验示范窗口、跨境人民币业务创新试验区，具备深港资本市场联动优势，在推动实体经济和国际资本市场衔接、打通境内外资金通道、资产证券化等领域具有先行先试优势。

市场配套：前海根植深圳，拥有世界级制造基地和华为、中兴、比亚迪、中集等一批“走出去”优秀企业群体，融资租赁市场需求巨大。同时，深港两地均是全球知名的金融中心，人才储备充沛、信息网络发达、国际交往便利，具有国际化、市场化、法制化的融资租赁环境优势。

【第6篇】易鑫融资租赁流程

港股上市未满一年，股价距发行价已跌超70%，互联网汽车交易平台易鑫正在经历业务调整的阵痛。据媒体消息，作为易鑫大股东的京东，近日已切断与易鑫在京东商城的合作，改为显示京东自建购车平台“小白用车”。这意味着，易鑫彻底失去京东商城这一巨大流量入口。

与京东断开连接的背后，实质是易鑫正在逐渐剥离交易平台业务，押注融资租赁。而汽车金融繁荣发展大背景下，营收占比不断上升的融资租赁业务，又会给易鑫带来多大成长空间？

剥离交易平台

作为集腾讯、京东、百度、顺丰等巨头投资于一身的互联网汽车交易平台，易鑫ipo前累计融资额接近100亿人民币。2023年11月，易鑫集团在香港交易所主板上市，发行价7.7港元，募集资金净额超65亿港元。但截至发稿，其股价已跌至2.16港元每股，跌幅超70%。

易鑫主营业务主要包括两大类，一是交易平台业务，主要包含促成消费者汽车购买交易，促成汽车融资合作伙伴向消费者提供汽车贷款，为汽车经销商提供销售车联网系统等增值服务，为汽车制造商、汽车经销商、汽车融资合作伙伴及保险公司提供广告及会员服务；二是自营融资业务，主要通过融资租赁及经营租赁为消费者提供汽车融资解决方案。

在易鑫股价暴跌的背后，交易平台业务市场竞争激烈，“烧钱大战”无休止，或是拖累其业绩陷入持续低迷的重要因素之一。自此，逐渐降低交易平台业务占比成为易鑫转型之路。

据易鑫财报披露，2023年，易鑫融资租赁收入为6546万，占营收的24.1%。2023年，该项收入达26.5亿，占到了营收的67.9%。而2023年该项收入达到23亿，占总收入比例已高达90%。与之相反的是，易鑫交易平台的业务收入仅为2.6亿。显然，交易平台业务萎缩，融资租赁业务急速扩张，是易鑫主动断臂求生，同时也是汽车融资租赁市场发展迅猛的表现。

事实上，易鑫“放弃”交易平台业务已有动作。在2023年6月，易鑫上线“淘车”平台，定位于大交易平台，并在全国设立有68家线下体验店。易鑫也正是凭借交易平台的故事在5个月之后登入港交所。

但时隔一年后，2023年6月，易鑫却宣布与二手车交易服务提供商yusheng holdings limited（“yusheng”）签署可转换债券认购协议、商业合作协议以及框架协议，向yusheng转让包括淘车移动应用程序及taoche.com、流量及数据库支持等资产。而此举被外界解读为易鑫正式剥离交易平台业务的开始。

针对此次京东断开与易鑫的流量入口合作，可以看做是合作伙伴对于易鑫逐步放弃交易平台业务的应对之策。而就双方结束合作的原因及后续影响，时代财经亦采访了京东金融和易鑫相关人员，但截至发稿未或对方回复。

融资租赁的想象空间

营收占比不断上升的融资租赁业务未来会给易鑫带来多大的业绩成长空间？

汽车融资租赁指的是在用户选定新车后，由易鑫全款购买并获得车辆所有权，用户分期支付租金获得车辆使用权，即 “以租代购”。

据财报显示，截至2023年6月30日止6个月，易鑫通过自营融资业务促成约19.0万笔汽车融资交易，同比增长约39%；通过自营融资业务促成的汽车融资额约为151亿元，同比增长57%。

“易鑫融租业务增长，很大一部分源于其以租代购等分期购车业务模式的增长。”网贷天眼ceo田维赢在接受时代财经采访时表示，“相对于传统的分期购车交易，以租代购等分期购车，以更低的首付和灵活的分期方式，主打很多3-5线城市，适应的用户群体相对传统平台交易用户更次级，提供的车辆也更为低端化，覆盖的用户群体更广，而传统的平台交易用户群体在现阶段并未出现过较大的市场增长且市场覆盖度最广的还是传统金融机构。”

此外，易鑫融资租赁业务实现较快发展，也离不开行业整体规模正在快速扩张的大环境。

据《中国汽车工业年鉴》指出，2023年我国汽车信贷规模超过1万亿元。咨询机构罗兰贝格在其发布的《2023年中国汽车金融报告》中预测，未来几年中国汽车金融市场规模将保持25.7%的年复合增长率，至2023年整体市场规模将达到2万亿元，其中就包括了将汽车作为重要拓展领域的融资租赁业。

平安国际融资租赁有限公司董事长兼首席执行官方蔚豪认为，汽车融资租赁有望在政策引导和市场需求推动下迎来“黄金发展期”。一方面，新生代消费群体“使用”多于“拥有”的汽车消费理念，有利于推动汽车融资租赁市场发展。另一方面，互联网的快速发展为汽车融资租赁提供了更多变现渠道。而在金融去杠杆、非标资产收缩的背景下，汽车成为满足贷款场景需求的重要载体。

不过，汽车融资租赁存在的金融风险同样不容忽视。田维赢表示，下沉到传统金融机构未触达的用户，用户资质相对“次级”是目前汽车融资租凭市场面临的最直接的问题，这也是目前很多汽车金融公司采用融资租凭而非直接交易的根本原因。同时，由于近两年切入融资租凭的竞争者越来越多，不够良好的市场竞争环境和可能存在的一些法律问题是目前融资租凭市场需要考虑的风险。

此外，有业内人士指出，汽车融资租赁是一项重资产业务，是否能够能够获得低成本的资金，以及能够低价拿到优质车源，决定着从业机构的盈利水平。

【第7篇】委托融资租赁操作流程

作者：湖心里 来源：11派精英社群

受资管新规、委贷新规影响，包括委托贷款在内的银行非标资产规模快速降低。截至今年三月份，委托贷款存量为12.15万亿，较2023年末继续减少0.21万亿，同比下降10.9%。

2023年，房企非标融资新增余额占比仅为1%，较2023年回落13个百分点，其中委托贷款规模快速减少，2023年房地产委托贷款余额减少1.6万亿。2023年银行开发贷、境内外证券市场的融资新增余额占比分别上升12%和2%，'表外回表'态势明显。

委托贷款简述

房地产非标融资是房地产企业和金融机构以专项合约形式进行的债权性融资，主要包括委托贷款、信托贷款、附带回购条款的资产或受益权转让、融资租赁、小贷和财务公司贷款、债务重组。其中委托贷款和信托贷款是最主要的两种方式。

据估计2023年，房地产企业通过委托贷款融资约1.5万亿，约占全年募集资金和非标融资规模的7.4%和61.5%。

委托贷款，是指委托人提供资金，由商业银行（受托人）根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用、协助收回的贷款。商业银行依据规定，与委托贷款业务相关主体通过合同约定各方权利义务，履行相应职责，收取代理手续费，不承担信用风险。委托人及借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业单位，其他经济组织、个体工商户，或具有完全民事行为能力的自然人。

委托贷款的一般流程

委托人与借款人达成融资意向,协商确定贷款利率、期限等要素。委托人与借款人在业务银行开设结算账户,委托人向业务银行出具《贷款委托书》,并由委托人和借款人共同向银行提出申请。银行受理客户委托申请,进行调查并经审批后,对符合条件的客户接受委托。委托人须在业务银行开立专门的存款账户,并将委托贷款资金一次或分次存入,委托贷款额不能超过委托人存入业务银行的委托贷款资金额。委托贷款通过借款人在该银行开立的个人账户发放和偿还。

委托贷款在法律上归为民间借贷，为了加强对于社会融资规模的监控和解决有可能出现的违约和纠纷问题，商业银行作为委托贷款的受托人，协助发放和收回委托贷款本息，并及时划付到委托人账户。商业银行在委托贷款业务中向委托人收取手续费用，目前年化费率在1‰-3‰之间。

委托贷款存在的风险点或套利点

在委托贷款快速发展的背景下，在实际操作中银行主动匹配资金方及资产方、绕道放贷、企业通过委托贷款套利、投向不合规等模式开始出现，委贷业务逐渐偏离本质，投向国家限制行业及领域，影响国家宏观政策导向。主要存在以下风险点和套利点：

（1） 银行充当主动角色，承担风险。委托贷款业务中较为常见的方式为银行主动匹配资金方及资产方，提供一定担保，并且在委托方或借款人资金不足时垫付资金，承担一定信用风险。

（2） 银行通过委托贷款规避表内授信限制。银行在委托贷款中为规避表内授信限制主要通过以下三种模式：银行委托其他银行同业通过委托贷款实现放款，规避贷款额度限制；银行理财作为委托主体，通过委托贷款向实体经济放贷；以及银行通过券商资管等通道向实体经济放贷。

（3） 企业通过委托贷款套利。资质较优的企业通过银行获得信贷资金，转而通过委托贷款渠道投向资质较差的企业，提高贷款利率，赚取利差；企业通过其他渠道获取低廉的债务性资金，通过委托贷款渠道投向借款人，赚取利差。

（4） 投向限制行业。由于受到监管限制以及缺乏优质投资标的，表内信贷限制的地方融资平台、房地产行业等均为表外通道的重要组成部分。此外投资项目还包括国家'两高一剩'限制行业以及债券、期货、金融衍生品、资产管理产品等领域。

委托贷款发展历程

在宏观调控大背景下，在银行表内额度受限、资金投向受限及资本金约束收紧下，委托贷款作为表外业务，具有操作灵活度高，能规避部分监管条例的特点，取得了快速发展。

2008年四万亿刺激后，银信合作和信托贷款渠道打通，新增委托贷款规模从2007年的0.34万亿快速增长至2023年的1.28万亿。

2023年资管业放开，券商资管、保险资管等表外渠道打通，新增委托贷款规模于2013激增至2.55万亿，并在2013-2023年保持快速增长，占当年新增社融规模10%以上。

2023年央行将委托贷款纳入mpa（宏观审慎评估体系）考核（mpa考核要求委托贷款增速与目标m2增速偏离度不超过20%～25%），以及2023年'三三四十'治理行动后，委托贷款增速开始回落，2023年新增委托贷款0.78万亿，在社会融资中占比降至3.5%。

2023年，委托贷款规模迅速降低，委托贷款余额成净减少趋势，全年共减少1.6万亿。根据估算，2023年房地产行业委托贷款存量为2.6万亿。

委托贷款监管政策

2023年以来，存款类银行机构为规避信贷额度控制，绕道'银信合作'新规，不断创新委托贷款业务的操作模式，增加交易环节和交易对手，委托贷款逐渐演变为银行规避信贷规模控制的工具。

2023年《商业银行委托贷款管理办法》出台，规范了商业银行委托贷款业务中商业银行责任范围并重点对委托贷款的资金来源、资金性质、资金用途及贷款领域进行了明确限制规定。禁止受托管理的他人资金、银行授信及其他债务性资金通过委托贷款套利，禁止委托人为资管公司和贷款经营机构，封堵金融机构通过委托贷款投资非标、绕道放贷的行为。

2023年1月6日，为规范委托贷款行为，银监会发布《商业银行委托贷款管理办法》。在2023年银监会就发布了《商业银行委托贷款管理办法（征求意见稿）》，对委托贷款问题向社会征求意见。2023年的《办法》总体参照2015的《征求意见稿》并对其中部分内容进行了修改和补充。《办法》出台最大的背景是监管部门鼓励资金更多流向实体经济，更加明确商业银行审查资金来源的责任。《办法》明确贷款用途不得用于五大类不符合国家法律法规、宏观调控及产业政策的规定，使委托贷款业务发展能够更好的厘清边界、回归本源、服务实体，缩短金融资金链条以及避免委托贷款用途异化等，具有很好的监管和指导作用。

以下是笔者认为的重点条款。

第四条 委托贷款业务是商业银行的委托代理业务。商业银行依据本办法规定，与委托贷款业务相关主体通过合同约定各方权利义务，履行相应职责，收取代理手续费，不承担信用风险。

第七条 商业银行不得接受委托人为金融资产管理公司和经营贷款业务机构的委托贷款业务申请。

第八条 商业银行受托办理委托贷款业务，应要求委托人承担以下职责，并在合同中作出明确约定。

（一）自行确定委托贷款的借款人，并对借款人资质、贷款项目、担保人资质、抵质押物等进行审查。

（二）确保委托资金来源合法合规且委托人有权自主支配，并按合同约定及时向商业银行提供委托资金。

（三）监督借款人按照合同约定使用贷款资金，确保贷款用途合法合规，并承担借款人的信用风险。

第九条

（二）委托人在银行有授信余额的，商业银行应合理测算委托人自有资金，并将测算情况作为发放委托贷款的重要依据。

第十条 商业银行不得接受委托人下述资金发放委托贷款：

（一）受托管理的他人资金。

（二）银行的授信资金。

（三）具有特定用途的各类专项基金（国务院有关部门另有规定的除外）。

（四）其他债务性资金（国务院有关部门另有规定的除外）。

（五）无法证明来源的资金。

企业集团发行债券筹集并用于集团内部的资金，不受本条规定限制。

第十一条 商业银行受托发放的贷款应有明确用途，资金用途应符合法律法规、国家宏观调控和产业政策。资金用途不得为以下方面：

（一）生产、经营或投资国家禁止的领域和用途。

（二）从事债券、期货、金融衍生品、资产管理产品等投资。

（三）作为注册资本金、注册验资。

（四）用于股本权益性投资或增资扩股（监管部门另有规定的除外）。

（五）其他违反监管规定的用途。

第十三条 商业银行与委托人、借款人就委托贷款事项达成一致后，三方应签订委托贷款借款合同。合同中应载明贷款用途、金额、币种、期限、利率、还款计划等内容，并明确委托人、受托人、借款人三方的权利和义务。

第十九条 商业银行应严格隔离委托贷款业务与自营业务的风险，严禁以下行为：

（一）代委托人确定借款人。

（二）参与委托人的贷款决策。

（三）代委托人垫付资金发放委托贷款。

（四）代借款人确定担保人。

（五）代借款人垫付资金归还委托贷款，或者用信贷、理财资金直接或间接承接委托贷款。

（六）为委托贷款提供各种形式的担保。

（七）签订改变委托贷款业务性质的其他合同或协议。

（八）其他代为承担风险的行为。

【第8篇】汽车融资租赁风控流程

汽车租赁行业是一个高风险高收益的行业，如果把企业比作一辆车，业务是油门，风控就是刹车；只有油门和刹车的良好配合才能让企业高速稳健发展。

那么，做好风控的关键是什么呢？

治未病，通过标准的风控管理预防风险

1. 内部管理流程标准化；

内部流程主要是租车、验车、退车、收车、年检、续保流程以及日常收租管理流程的标准化。比如租车或者以租代购的方案有没有风险？合同有没有漏洞？租车要检查哪些资料？退车要检查哪些部件？收租金应该如何跟踪？建立标准流程是风控第一步，做到每个流程都有指定的责任人，每个步骤都有相应的记录跟踪，并保证这些记录的安全保存。

2. 合同签订前做好客户信用审核

99%的租车客户都是靠谱的，但是这世上偏偏还有一种专门骗车骗贷的犯罪团伙。遇到不太对劲的租客，常规的身份证、驾驶证、手机号、黑名单、失信记录核查还是少不了的，将风险扼杀在摇篮中。

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3. 合同履行中监控好车辆和客户

车子租出去以后，一方面通过gps状态的来监控风险，比如gps是否正常，有没有离开城市，有没有报警，里程数是否超标等；另一方面则看租金的缴纳情况和违章情况，逾期客户、违章大户要及时监控，防范于未然。如果客户是跑网约车的，还可以监控司机的做单情况。

风控是业务发展的必备支撑，通过专业的软件工具可以更安全有效。

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【第9篇】融资租赁谈判流程

以下合同格式有些错乱。

通过【合同多多】微信小程序，可下载 word 版 doc 格式（不错乱）！

融资租赁合同（二）

出租人（甲方）：

注册登记号：

住 所：

法定代表人：

承租人（乙方）：________________________

注册登记号：

住 所：

法定代表人：

甲乙双方根据《中华人民共和国合同法》之规定，经协商一致，自愿签订本融资租赁合同（以下简称本合同）。

本合同一经签订，在法律上对甲乙双方均有约束力。

第一条 租赁物名称

租赁物，是指乙方自行选定的以租用、留购为目的，甲方融资购买的第 号购买合同项下的技术设备。

第二条 租赁物的购买

1．乙方以租用、留购为目的，以融资租赁方式向甲方承租租赁物；甲方根据乙方的上述目的为其融资购买租赁物。

2．乙方须向甲方提供甲方认为必要的各种批准文件及担保函。

3．乙方根据自己的需要选定租赁物及卖主和制造厂家，并与甲方一直参加订货谈判；在甲方主持下，乙方自行与卖主商定租赁物的名称、规格、型号、数量、质量、技术标准、技术服务及设备的品质保证等购买合同中的技术设备条款；甲乙双方与卖主共同商定价格、交货期、支付方式等购买合同中的商务条款；甲方以买主身份主签，乙方以承租人身份附签第 号购买合同。

4．甲方应负责筹措购买租赁物所需的资金，并根据购买合同规定办理进口许可证，履行支付定金、开立信用证、租船订舱、投保、结算等项义务。

5．乙方负担购买租赁物应缴纳的海关关税、其他税款和银行开立信用证等国内费用。甲方垫付的银行开证费，乙方应在甲方指定的日期内，将款额及应付的利息给甲方。人民币计息办法按中国人民银行的规定办理。

第三条 租赁物的交货

1．甲方支付货款并取得提货单后，将提单挂号寄送乙方即为完成向乙方交货。乙方应凭单在到货港（目的港）接货。乙方不得以任何理由拒收货物。

2．租赁物到达到货港后，由甲方运输代理人（外运公司）或乙方自行办理报关、提货手续。提货后，乙方自负保管责任。如乙方不能及时缴纳关税等款项或办理提货手续所造成的损失，由乙方负担。

3．因不可抗及延迟运输、卸货、报关等不属于甲方原因而造成的租赁物的延迟交货或不能交货，甲方不负责任。

4．租赁物由乙方根据购买合同的规定进行商检，并将商检结果于商检后10日内书面通告甲方。

5．如卖主延迟交货，租赁物的规格、型号、数量、质量、技术标准等与购买合同规定的内容不符或在购买合同保证期内发生质量问题，均按购买合同规定由卖主负责。乙方不得向甲方追索。

6．乙方若因前款原因遭受损害，乙方应提供有关证据及索赔或仲裁方案，甲方根据乙方的要求向卖方索赔或提出仲裁。索赔、仲裁的结果及发生的全部费用，均由乙方承担。

7．不论发生上述何种情况，不免除乙方按期支付租金的义务。

第四条 合同期限和还租期限

1．本合同期限，指从本合同生效之日至甲方收到乙方所有租金和应付的一切款项后出具租赁物所有权转移证明书之日。

2．还租期限，指从还租期限起算日（以《到货通知单》上注明的租赁物运抵到货港日期为准）至最后一期租金应付日。

第五条 租金

1．甲方为乙方融资购买租赁物，乙方承租租赁物件须付租金给甲方。

2．租金是购买租赁物的成本与租赁费之和。

成本是甲方为乙方购买租赁物和乙方交货所支付的货款、运费、保险费（含财产保险）及双方一致同意计入成本的费用与租前息（甲方支付上述费用从其支付或实际负担日起还租期限起算日止所产生的利息总金额）之和。

计算租金的租赁费率由国际金融市场浮动利率和筹资手续费、风险费率及甲方应得的合理利差（后三项为不变量）两部分组成。签订本合同之日确定的租赁费率为本合同的暂定租赁费率。开立信用证之日确定的租赁费率为合同的固定租赁费率，在还租期内固定不变，外汇计息方法按中国银行的规定办理。

3．《租金概算表》为甲乙双方签订本合同时的财务预算表，其租金根据概算成本和暂定租赁费率计算，具有暂时性。本合同的暂定租赁费率为（货币：____ ）____ /年。

4．《实际应付租金通知书》，为乙方偿还甲方租金的依据，根据实际成本和还租期限内的固定租赁费率计算。计算实际成本时，如甲方支付货款的货币与本合同货币不同时，按甲方实际兑换的汇率折成本合同的货币计算。租前息按固定租赁费率计算。

5．实际成本核算完毕后，甲方向乙方发出《实际应付租金通知书》。除计算错误外，乙方同意不论租赁物件使用与否，都以该通知书中载明的日期、金额、币种等向甲方支付租金。

6．如乙方提前偿还租金，需提前30天同甲方协商，甲方同意后，方可提前偿还租金，但须加收二个月利息。

如乙方未按期支付租金，应缴纳迟延利息，延付一个月内按原固定租赁费率的130%计收；一个月后，每超过一天加收欠租金额的万分之五罚息。

第六条 服务费和保证金

1．乙方在购买合同签订日后15天内，向甲方交付________元，作为付给甲方的服务费。

2．乙方按《租金概算表》（10）的规定，在购买合同签订日后15天内交付甲方保证金。保证金不计利息，在第一期租金到期时，自动抵作该期租金的全部或部分。

3．如因乙方未及时支付保证金和服务费致使购买合同不能执行所造成的损失由乙方负责。

第七条 租赁物的所有权和使用权

1．在本合同期限内，租赁物的所有权属于甲方。乙方除非征得甲方的书面同意，不得有转让、转租、抵押租赁物或将其投资给第三者或其他任何侵犯租赁物所有权的行为，也不得将租赁物迁离《租金概算表》中所记载的设置场所或允许他人使用。

2．在本合同期限内，租赁物的使用权属于乙方。如任何第三者由于甲方的原因对租赁物主张任何权利，概由甲方负责。乙方的使用权，不得因此受到影响。

3．在本合同期限内，乙方负责租赁物维修、保养并承担其全部费用。甲方有权在其认为适当的时候，检查租赁物的使用和保养情况，乙方对甲方的检查应提供方便。如果需要，租赁物维修保养合同由乙方与卖主或原制造厂家签订，或由甲方代乙方与卖主或原制造厂家签订，或由甲方代乙方与卖主或原制造厂家签订。如需更换租赁物的零件，在未得到甲方书面同意时，只能用其原制造厂提供的零件更换。

4．因租赁物本身及其设置、保管、使用及租金的交付所发生的一切费用、税款（甲方应缴纳的利润所得税除外）由乙方负担。

5．因租赁物本身及其设置、保管、使用等原因致使第三者遭受损害时，乙方应负赔偿责任。

6. 租赁物所有权的转移

乙方向甲方付清全部租金及其他款项，并再向甲方支付租赁物的残值____元（人民币）后，由甲方向乙方出据租赁物所有权转移证明书，租赁物的所有权即转归乙方所有。

第八条 租赁物的灭失及毁损

1．在本合同期限内，乙方承担租赁物灭失或毁损的风险。

2．如租赁物灭失或毁损，乙方应立即通知甲方，甲方可选择下列方式之一，由乙方负责处理并负担一切费用。

①将租赁物复原或修理至可正常使用之状态；

②更换与租赁物同等状态和性能的物件。

3．租赁物灭失或毁损至无法修理的程度时，乙方应按《实际应付租金通知书》中记载的损失赔偿金额，赔偿给甲方。当乙方将损失赔偿金额及其他应付的款项缴纳给甲方时，按本合同第十三条办理。

第九条 保险

1．自还租期限起算日开始，甲方以购买合同cif价及本合同规定的币种对租赁物投保财产险，并使之在还租期限内持续有效。保险费由乙方负担，计入实际成本。

2．事故发生后，乙方须立即通知甲方，并提供一切必要的文件，以便甲方领取保险金。

3．甲方将取得的保险金，根据与乙方商定的下述原则之一办理：

①作为第八条第2款第①项或第②项所需费用的支付；

②作为第八条第3款及其他乙方应付给甲方的款项。

保险金不足以支付上述之一的款项时，由乙补足。

第十条 甲方权利的转让和抵押

本合同期内，甲方有权将本合同赋与甲方全部或部分权利转让给第三者，或提供租赁物作为抵押，但不得影响乙方在本合同项下的权利和义务。

第十一条 重大变故的处理

1．乙方如发生关闭、停产、合并、分立、破产等情况，须立即通知甲方，甲方可立即采取本合同第十条规定的措施。

2．乙方和担保人的法定地址、法定代表人等发生变化，不影响本合同的执行，但乙方和担保人应立即书面通知甲方。

第十二条 担保

乙方委托为本合同乙方的担保人，担保人向甲方出具不可撤销的租金担保函。详见本合同附件二。

乙方负责将本合同复印件转交担保人。

第十三条 违约责任

1. 任何一方未履行本协议项下的任何一项条款均被视为违约。违约方应承担因自己的违约行为而给守约方造成的损失。

2．如甲方未能履行本合同第二条第4款所规定的义务造成卖主逾期交付租赁物，甲方购买租赁所支付款项在逾期期间所发生的利息由甲方承担。

3．如乙方不支付租金或违反本合同其他条款，甲方有权要求乙方即时付清租金和其他费用，或收回租赁物自行处置，所得款项抵作乙方应付租金及迟延利息，不足部分应由乙方赔偿。虽然甲方采取前述措施，并不因之免除本合同规定的乙方其他义务。

4. 如因一方行为侵害第三方合法权益的，该方应负责处理并承担所有责任。因此给对方造成损失的，该方应承担赔偿责任。

5. 本协议所称之损失包括实际损失和协议履行后可以获得的利益、诉讼或仲裁费用、以及合理的调查费、律师费等相关法律费用。

第十四条 争议的解决

1.本协议的成立、效力、解释、履行、签署、修订和终止以及争议的解决均应适用中国法律。

2.因本协议引起或者与本协议有关的任何争议，双方应首先以协商方式解决。协商应在一方向另一方送达关于协商的书面要求后立即开始；如果十日内双方未能通过协商解除争议，则双方同意按照以下第【】种方式解决：

（1） 因本协议引起或与本协议有关的任何争议，双方同意将争议提交有管辖权的人民法院解决。

（2） 因本协议引起或与本协议有关的任何争议，均提请【】仲裁委员会按照该会仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力，并可在任何有管辖权的法院或其他有权机构强制执行。除非仲裁裁决有不同规定，败诉方应支付双方因仲裁所发生的一切法律费用，包括但不限于律师费。

3. 诉讼或仲裁进行过程中，除双方有争议的部分外，本协议其他部分仍然有效，各方应继续履行。

4. 每一方同意使用本协议通知与送达条款送达与仲裁或强制执行仲裁裁决有关的传票、通知或其他文件。本协议通知与送达条款中得任何规定均不应影响一方以法律允许的其他方式送达上述传票、通知或其他文件的权利。

5. 本协议全部或部分无效的，本条依然有效。

第十五条 通知和送达

1. 本协议的一方发给另一方的任何通知、文件或申请均应以书面形式通过挂号邮寄、特快专递、传真或专人送交的形式发出。挂号信件或特快专递的交寄日以邮戳为准。

2. 通知、文件或申请按照以下方式视为送达和生效：

（1） 以挂号方式发出的，发往内地地区的，发出后第四日视为送达；发往港、澳、台及境外其他国家或地区的，发出后第七日视为送达。

（2） 以特快专递形式发出的，发往内地地区的，发出后第三日视为送达；发往港、澳、台及境外其他国家或地区的，发出后第六日视为送达。

（3） 以传真方式发出的，以发件方发送后打印出得发送确认单所示时间视为送达。

（4） 如果以专人送交的方式，则在接收人工作人员签收或递出人员将有关文件置留于接收人的地址时，视为送达。

3. 根据本协议发出的上述通知、文件或申请应送达下列地址和号码：

甲 方：

地 址：

邮政编码：

电话号码：

传真号码：

收 件 人：

乙 方：

地 址：

邮政编码：

电话号码：

传真号码：

收 件 人：

4. 如任何一方的地址有变更时，需在变更前十日以书面形式通知对方。因迟延通知而造成的损失，由过错方承担责任。

第十六条 其他

1. 协议完整性：本协议包括所有附件及对本协议及其任何附件的各项书面补充、修订或变更。一俟生效，本协议对协议双方均具有约束力，并取代此前就本协议项下各项交易达成或形成的任何口头或书面的协议、备忘录或其他任何文件。

2. 可分割性：如果本协议的任何条款在任何司法管辖区不合法、无效或无法强制执行或成为不合法、无效或无法强制执行，其不应影响：

（1） 本协议任何其他条款在该等司法管辖区的有效性或可执行性；或

（2） 本协议的该等条款或任何其他条款在其它司法管辖区的有效性或可执行性。

3. 本合同必不可少的附件

（1） 融资租赁委托书

（2） 不可撤销的租金担保函

（3） 购买合同

（4） 《租金概算表

（5） 《实际应付租金通知书》

（6） 乙方提供的批准文件和证明材料

4. 本合同的生效

本合同经甲乙双方法定代表人或由其授权的委托代理人签字后生效。

5. 法律变化：如因适用法律、法规发生变化导致本协议的任何条款失效、违法或无法执行，双方将立即进行协商，对本协议的相关条款进行修改和补充。

6. 协议修订：本协议未尽事宜，应由双方友好协商解决。如需对本协议及其附件做任何修改或补充，须由双方以书面做出方为有效。修改或补充文件与本协议有不一致的，以修改或补充文件为准。

7. 如协议一方为法人，本协议签署前，该方应向对方提供其授权本协议签署人代表其签署本协议的授权文件。

8. 本协议将保持其效力直至各方已完全履行协议项下的所有义务并且各方之间的所有付款和索赔已结清。

9. 本协议一式【】份，双方各执【】份，具有同等法律效力。

（以下无正文，为签字处）

甲方：盖章）

(签字)

有权签字人：

年 月 日

乙方：

(签字)

有权签字人：

年 月 日

1

【第10篇】融资租赁的业务流程

融资租赁包含了出租人、承租人、供应商三方的利益

以及租赁对象的所有权、使用权管理

所以我们必需拥有一套完整的、流程化的管理体系来确保业务的顺利进行

藉由流程化的管理，让项目的各个步骤清晰化、明朗化、规范化

使承做租赁业务的各个环节相互约束、互为补给

流程管理依序分为客户营销管理、业务申请管理、业务受理管理、拨款管理及贷后管理等五大项

一、客户营销管理

从项目的营销阶段开始即纳入管理流程中来

不仅有利于营销团队间资讯共享、项目分析

而且对于管理者而言，更能有效地管理客户经理的绩效

1.有效地对各种承租人信息进行管理

了解承租人基本情况、基本需求，承租人的基本承做意向，承租人需要提供的必要资料

这是很重要的一个环节，客户经理可借由对承租人基本情况、经营情况等等的了解

为客户编制财务报表、生成调查报告，对客户信用、承做条件进行评估

也可以根据承租人的历史信息、所在行业情况, 作为新项目的评估依据

2.全程记录客户经理营销情况、访谈重点

了解客户经理的营销策略，作为团队营销讨论的项目的基础

二、业务申请管理

客户经理营销项目后，需报由部门主管及营销团队进行项目预审

以确定由客户经理营销的项目是否可行、并进行风险评估

1.承做条件可行性评估

营销团队需围绕着该项目的融资金额、授信期数、租金摊还方式、保证金、延滞、违约机率等种种进行评估

2.承租人风险评估

对该承租人曾经往来项目的信用情况、承租人所提供的相关担保抵押的评估

针对承租人提供的财务报表或客户经理通过调查生成的财务报表、调查报告等

依据评分评级项对承租人进行风险评估

3.租赁对象的评估、分析及管理

租赁对象的折旧，租赁对象的税、费管理，存放监管, 租赁对象的二手市场分析

租赁对象的集中性风险分析。

4.供应商管理

对供应商进行信用调查，及供应商是否担保的管理

5.收益、风险评估

总体分析项目的收益率、抗风险能力及可行性

三、业务受理管理

项目由营销团队提案、经业务部门受理立项、确认为正式项目后

还需对项目进行进一步的审查、审批，以规避操作风险(operation risk)

1.多级审批

经受理的项目还需主管复核；复核通过后，再按公司的核决权限进行多级审批

2.合同管理

经过最后一级审批通过后，才能生产正式合同（租赁合同与购买租赁物件合同）

3.文审管理

对于承租人提供的资料还需进行文审及文审复核,

以保证承租人所提供资料真实性、有效性，规避操作风险，通过了文审复核才能进入拨贷管理

四、拨款管理

为确保对租赁物件的采购，需从承租人处获得委托付款确认书，并将租赁物件采购款项拨给供应商。

1.拨款管理

为确保租赁物件采购款项准确地拨给供应商进行采购，需进行拨款及拨款复核。

2.待拨款提醒

及时地提醒财务部门有哪些款项需要拨放，以提高工作效率。

3.账务管理

每笔交易发生时，应实时且正确的随交易自动产生相应的会计账务。

五、贷后管理

贷后管理又分为正常交易管理、异常交易管理及交易监管。这些都是贷后非常重要、不可或缺的部分。

1.租金缴付的监管及提醒

记录、统计租金缴付情况，并适时地给出提醒，以免疏忽而造成延滞情况。

2.异常状况的记录

针对承租人缴付租金的情况给出五级或七级分类

以作为对该承租人后续租赁项目信用进行评估参考

3.所有权转移

租赁期满后，可根据合同约定，或由承租人以象征性的购买价格从出租人处购得租赁对象的所有权

或由出租人继续保有租赁对象的所有权

【第11篇】融资租赁风险管理流程

资产负债表外融资:简称表融资，帐外融资、资产负债表外筹资、资产负债表以外融资。主要在财务和会计领域由专业人员使用的一个术语，表外融资还被用于某些举债经营租赁资金的提供人对出租人没有追索权，只能向承租人要求以租赁资产收回对出租人的贷款。

风险管理实务

虽然出租人对租赁对象拥有所有权，较其他的信用融资风险低，但仍然会面临租赁对象失窃、供应商欺诈、承租人逾期倒账等等风险。因此，出租人必需具备风险意识，全面地把握项目中的风险点，及早防范，否则将会影响业务的正常运作和租金的安全回收。

随之而来的是，需要思考并运用一套切实有效的风险管理体系来帮助出租人面对、解决业务开展过程中所面临的各种风险。租赁业务的风险管理可分为权限管理、保险管理、供应商管理、信用风险管理、担保管理及逾期追踪管理等六大项。

一、权限管理

权限管理是业务进行中风险管理的最基本一层。本文提倡进行多角色权限管理，以尽可能地减少人为因素导致的项目失败、并规避操作风险。而其中需要做到的是项目中的各个干系人，如：营销人员、审批人员、财务人员等等角色的分离,使各个项目干系人能真正的做到各司其责。

1.提案与审批人员分离

其中又包括：项目营销人员与项目预审人员分离、业务团队与项目审批团队分离、拨贷人员与拨贷审批人员分离、业务团队与文审团队分离。避免“球员兼裁判”的情形发生，影响项目的可控性，避免增加项目风险。以保证项目是真正按照实际的可行性分析、风险评估之后而开展的。

2.项目按核决权限决定审批层级

不同金额大小的案件需要具备不同审批权限的人员进行审批。例如五百万（含）以下的项目，一级审批即可；五百万至一千万（含）的项目，需要两级审批；一千万至五千万（含）的项目，需要三级审批；以此类推、层层负责, 以保证项目审批的严谨性，风险可控性。

二、保险管理

出租人拥有租赁对象的所有权，然而当租赁对象的价值因意外而减少或灭失时，对出租人而言就是莫大的损失。所以，对于租赁对象是否适当的投保及管理，是控制风险、确保租赁对象价值的一个重要手段。

一般而言，租赁对象会因为火灾、水灾、蓄意破坏、失窃等，导致价值的变化。当已经投保的租赁对象出险后，出租人可以通过保险公司的赔付来减少损失。因此，提倡以保险的方式来进行规避。保险管理应包含：投保金额、保险种类、投保期限及保险受益人的管理。

三、供应商管理

在融资租赁的三方交易中，对供应商的管理也是至关重要的。通过对供应商额度管控，可以避免租赁对象过度集中于某一行业或是某一供应商的风险——即所谓的供应商集中性风险。在项目评估与操作中，需要适时规避单一（或是少数）行业及供应商，以预防该行业或该供应商出现问题时，而导致的系统性风险。

四、信用风险管理

由于出租人对租赁对象的所有权，使融资租赁不同于以往的信用融资方式, 但并不表示不需要对承租人的信用风险进行管理。同样的，对交易中可能出现的担保公司信用风险也需要纳入管理范畴来, 因为有信用，就会伴随着风险，所以就需要进行相应的管控措施来防范风险。

1.承租人信用风险管理

需对承租人在各分部的信用情况进行统一管理，以防止其在某地倒账后，又可顺利在其他地区分部申请租赁项目——即所谓的黑名单管理。

2.担保公司信用风险管理

若承租人提出担保公司作为信用担保方式进行担保，则需考察担保公司的资质、可担保额度等等。

五、担保管理

虽然现在提倡租赁业务中不一定非要有担保，但在信用制度还不健全的今天，担保仍然是一种规避风险的方式。因此，对于各种担保物的价值估算、担保方式、担保流程等，都必须有所了解，认识担保物的风险，并加强对承租人所提出的担保物的管理。

六、逾期追踪管理

租金无法按期收回是出租人最不愿看到的，不仅无法掌握可靠的现金流入，甚至有倒账的风险。对于即将到期的租金，可以通过提醒、预警等方式有效地减少，甚至避免逾期的发生；对于已经逾期的项目，通过对逾期天数的管理、逾期级别的控制，仍然可以尽早且尽可能的减少损失。

流程管理实务

融资租赁包含了出租人、承租人、供应商三方的利益，以及租赁对象的所有权、使用权管理，所以我们必需拥有一套完整的、流程化的管理体系来确保业务的顺利进行。藉由流程化的管理，让项目的各个步骤清晰化、明朗化、规范化，使承做租赁业务的各个环节相互约束、互为补给。流程管理依序分为客户营销管理、业务申请管理、业务受理管理、拨款管理及贷后管理等五大项。

一、客户营销管理

从项目的营销阶段开始即纳入管理流程中来，不仅有利于营销团队间资讯共享、项目分析，而且对于管理者而言，更能有效地管理客户经理的绩效。

1.有效地对各种承租人信息进行管理

了解承租人基本情况、基本需求，承租人的基本承做意向，承租人需要提供的必要资料。这是很重要的一个环节，客户经理可借由对承租人基本情况、经营情况等等的了解，为客户编制财务报表、生成调查报告，对客户信用、承做条件进行评估；也可以根据承租人的历史信息、所在行业情况, 作为新项目的评估依据。

2.全程记录客户经理营销情况、访谈重点

了解客户经理的营销策略，作为团队营销讨论的项目的基础。

二、业务申请管理

客户经理营销项目后，需报由部门主管及营销团队进行项目预审，以确定由客户经理营销的项目是否可行、并进行风险评估。

1.承做条件可行性评估

营销团队需围绕着该项目的融资金额、授信期数、租金摊还方式、保证金、延滞、违约机率等种种进行评估。

2.承租人风险评估

对该承租人曾经往来项目的信用情况、承租人所提供的相关担保抵押的评估；针对承租人提供的财务报表或客户经理通过调查生成的财务报表、调查报告等，依据评分评级项对承租人进行风险评估。

3.租赁对象的评估、分析及管理

租赁对象的折旧，租赁对象的税、费管理，存放监管, 租赁对象的二手市场分析, 租赁对象的集中性风险分析。

4.供应商管理

对供应商进行信用调查，及供应商是否担保的管理。

5.收益、风险评估

总体分析项目的收益率、抗风险能力及可行性。

三、业务受理管理

项目由营销团队提案、经业务部门受理立项、确认为正式项目后，还需对项目进行进一步的审查、审批，以规避操作风险(operation risk)。

1.多级审批

经受理的项目还需主管复核；复核通过后，再按公司的核决权限进行多级审批。

2.合同管理

经过最后一级审批通过后，才能生产正式合同（租赁合同与购买租赁物件合同）。

3.文审管理

对于承租人提供的资料还需进行文审及文审复核, 以保证承租人所提供资料真实性、有效性，规避操作风险，通过了文审复核才能进入拨贷管理。

四、拨款管理

为确保对租赁物件的采购，需从承租人处获得委托付款确认书，并将租赁物件采购款项拨给供应商。

1.拨款管理

为确保租赁物件采购款项准确地拨给供应商进行采购，需进行拨款及拨款复核。

2.待拨款提醒

及时地提醒财务部门有哪些款项需要拨放，以提高工作效率。

3.账务管理

每笔交易发生时，应实时且正确的随交易自动产生相应的会计账务。

五、贷后管理

贷后管理又分为正常交易管理、异常交易管理及交易监管。这些都是贷后非常重要、不可或缺的部分。

1.租金缴付的监管及提醒

记录、统计租金缴付情况，并适时地给出提醒，以免疏忽而造成延滞情况。

2.异常状况的记录

针对承租人缴付租金的情况给出五级或七级分类，以作为对该承租人后续租赁项目信用进行评估参考。

3.所有权转移

租赁期满后，可根据合同约定，或由承租人以象征性的购买价格从出租人处购得租赁对象的所有权；或由出租人继续保有租赁对象的所有权。

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【第12篇】融资租赁操作流程

山东融资租赁公司转让操作流程

山东融资租赁公司转让--姜经理。现在转让的价格分公司情况都不一样，也分地区，比如山东，青岛，辽宁，厦门，深圳，广东，陕西以及吉林都有。所以这个价格上看您自己选择的地区是哪里才能定出来价格是多少，所以看有的公司怎么样，名称啊以及这个公司具体情况、

转让资源 ：

xx商业保理有限公司

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注册地址 青岛

注册资金 10000万

山东融资租赁公司转让

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注册时间 2016

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注册资金 5000万

我司还有众多金融类公司转让，

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融资租赁公司转让变更及时间:

1、内资融资租赁，转让流程同其他普通类公司，在工商申报变更即可；

2、合资融资租赁/外资融资租赁，有三个变更要完成:香港公司转股转董，融资租赁公司董监高变更，外商投资备案信息变更。

内资融资租赁公司的变更，通常7天内可完成；

外商/合资融资租赁公司变更，变更需要20个工作日，做完各项变更。

以

“积力之所举，则无不胜也；众智之所为，则无不成也。”分区分级，下好疫情防控“精准棋”；科学防治，让防控举措更有力。应势而谋，顺势而动，各地各部门一手抓疫情防控、一手抓经济社会发展，生产生活秩序一定会在最短时间内有序恢复，彻底战胜疫魔的日子一定不会太远。

【第13篇】融资租赁注册流程

随着市场经济的不断发展，市场竞争的不断激烈，市场经济的组织形式也出现了多样化的发展，在这样的发展环境的影响下，融资租赁企业得到了迅速的发展，其发展的方式以及形式也向着多元化的方向发展。

也正因为如此，融资租赁企业在发展的过程中所遇到的困难和面临的风险也随之增多，由于我国企业在市场经济驱动下自主形成的运行规模和运行性质的不同，其在市场竞争中所面临的风险也就有所不同。

融资租赁公司注册申办条件

1、外国投资者的总资产不得低于500万美元。

2、外商投资租赁公司应当符合下列条件：

(1)注册资本符合《公司法》的有关规定。

(2)符合外商投资企业注册资本和投资总额的有关规定。

(3)有限责任公司形式的外商投资租赁公司的经营期限一般不超过30年。

3、外商投资融资租赁公司应当符合下列条件：

(1)注册资本不低于1000万美元。

(2)有限责任公司形式的外商投资融资租赁公司的经营期限一般不超过30年。

(3)拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于三年的从业经验。

目前市场上还是有部分地区可以注册融资租赁公司，像是天津，山东，江苏等地区，但是大家都知道的是融资租赁有内资、外资。合资三类，具体到各个地区哪种类型的公司能够先允许注册下来，肯定是要具体而谈的。

疑难点剖析：外商投资备案方面，是由商务部主管，现阶段审核权限下放给了广东自贸区管委会。如果外商投资备案无法通过，那么整个注册登记的流程是无法推进的。因此，申请外资融资租赁公司注册的审核关键在于境外发起股东的资质条件。

从目前全国的形势来看，全国注册融资租赁公司需要联合审批的区域只有上海，但是近日天津发布消息，宣布要向上海自贸区看起，准备开展联合审批流程，联合审批将由财政局，投资促进局和经济发展局一并审查，到时还要对内外资公司的背景进行调查核实，同时有必要的情况下还要约谈法人。

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【第14篇】融资租赁内控流程图

本报综合报道 新规年年会有，年年都有租赁。

为明确融资租赁公司非现场监管的职责分工，规范非现场监管的程序、内容、方法和报告路径，完善非现场监管报表制度，近日，银保监会印发了《融资租赁公司非现场监管规程》（下称《规程》）。这是继2023年6月发布《融资租赁公司监督管理暂行办法》（以下简称《办法》）之后，银保监会面向融资租赁公司出台的又一重要政策。

那么，《规程》主要有哪些明确要求？其出台有何意义？可为行业发展带来什么？

明确差异化监管

融资租赁，分为融资和租赁两个部分，从字面来看，拥有提供资金为客户融通资金的作用，这一点和银行贷款是相通的。银行拥有着强大的资金链和客户基础，融资租赁拿什么来与之相比呢？

从客源来说。银行贷款一般审核流程多、资质要求高，多是解决国企、央企、上市公司等大型企业对资金的需求，融资成本低，但是门槛高，中小微企业和个体商户难以企及。而融资租赁，放款金额较小，门槛较低，可以填补银行在这方面的缺，解决中小微企业融资难的问题。

《规程》共六章二十七条，主要包括总则、信息收集与核实、风险监测与评估、信息报送与使用、监管措施、附则等内容。

值得一提的是，《规程》对差异化监管和跨区域监管提出了明确要求。《规程》指出，各地方金融监管部门可以根据融资租赁公司风险严重程度开展差异化监管，采取提高信息报送频率、要求充实风险管理力量、进行风险提示和监管通报、开展监管谈话、提高现场检查频次等监管措施。

融资租赁公司跨省、自治区、直辖市设立的分支机构和特殊项目公司（spv），其非现场监管工作由融资租赁公司法人机构注册地地方金融监管部门负责，分支机构和特殊项目公司（spv）所在地地方金融监管部门予以配合。

分支机构和特殊项目公司（spv）的监管指标和业务指标与融资租赁公司法人机构合并计算。建立分支机构、特殊项目公司（spv）所在地与融资租赁公司法人机构注册地监管协作机制，共享融资租赁公司法人机构及其分支机构、特殊项目公司（spv）监管信息。

对此，银保监会相关负责人表示，《规程》明确了融资租赁公司跨省、自治区、直辖市设立分支机构和特殊项目公司（spv）的非现场监管职责分工及统计要求，主要是基于融资租赁公司的发展情况和存量现状，并不体现融资租赁公司跨省开展业务的监管导向。下一步，银保监会将根据《地方金融监督管理条例》立法进程和有关要求，制定完善融资租赁公司相关业务和监管规则。

弥补监管制度短板

根据2023年第五次全国金融工作会议精神，银保监会负责制定融资租赁公司经营规则和监管规则，地方政府实施监管。在《办法》的第三十三条中也明确提及“地方金融监管部门应当建立非现场监管制度”。

中国外商投资企业协会租赁业工作委员会会长杨钢表示，《规程》是一个操作层面的监管措施，清晰地反映了监管意图，也给出了具体的落实方法。

北京市汇融律师事务所主任张稚萍表示，从实施监管的主体来看，《规程》也对地方各级金融监管部门提出了更高的要求。比如提到“各地方金融监管部门应当加强数据审核工作，利用信息技术手段，从报表完整性、逻辑关系、异动情况等方面进行审核”“各地方金融监管部门应当根据持续监管的需要，对融资租赁公司的数据质量管理和指标准确性进行确认和证实”等，进一步压实、压细了地方金融监管部门的监管责任。

此外，杨钢还提到，《规程》对于地方金融监管机构的年度监管报告中特别要求报告“本年度在促进行业发展方面开展的主要工作”，这也有利于提示地方监管部门和融资租赁公司，监管和促进发展都很重要。希望地方金融监管部门在实际操作中能够基于这个《规程》调整既有的报告要求，一方面实现监管意图，另一方面减少重复报告，降低报告工作量。

张稚萍表示，此次《规程》的出台，既是对2023年第五次全国金融工作会议精神的进一步落实，也是为了进一步配合《办法》的实施，通过制定全国统一标准的非现场监管要求、程序和方法，促进融资租赁公司各项监管制度更好落地执行，能够有效弥补融资租赁行业监管制度短板。

促进行业加强风险防范

《规程》的制定遵循坚持风险为本原则，明确强调“地方金融监管部门在对本地区融资租赁公司实施非现场监管时，应当坚持风险为本原则，持续全面识别、监测、评估融资租赁公司风险状况”。

据统计，截至2023年9月末，纳入监管名单、非正常经营企业名单并向社会公示的融资租赁公司分别有667家、7019家。而早在《办法》颁布之际，银保监会有关部门负责人就《办法》相关问题回答记者提问时曾透露，据全国融资租赁公司管理信息系统统计，截至2023年末，全国共有融资租赁公司11124家，比上年增加518家，同比增长5%。

从两次披露的数据中也可以看到，经过近几年的规范清理工作，“空壳”“失联”融资租赁企业被大量清退，融资租赁行业减量提质效应明显。

杨钢表示，几年来，监管力度和要求不断加强，取得了很好的成果，有效地阻止了非法金融活动进入融资租赁业，在处置非法金融活动过程中，其持有的融资租赁公司也得到了相应的处置。专注主业、规范发展的融资租赁公司在监管强化的过程中经历了压力测试和考验。

目前，行业内多家融资租赁公司已将风险管理上升至公司发展战略的重要位置。据了解，近期融资租赁公司密集召开2023年终工作会议或2023年度工作会议，多家公司均提到了“控制风险”“坚守合规底线”“严格内控管理”等关键词。可以预期，《规程》下发后，将进一步引导融资租赁公司持续提升经营管理和风险防控水平，促进行业风险防范化解能力的整体性提高。

银保监会表示，《规程》的出台对弥补融资租赁公司监管制度短板，提高融资租赁公司非现场监管质量具有积极意义。下一步，银保监会将进一步完善融资租赁公司业务经营和监管规则，引导融资租赁行业规范健康发展

【第15篇】回租融资租赁业务流程

导读：融资租赁是一种新兴起的的金融产业，受到国家部门的高度关注，在资金运用、科技技术和机械设备方面起着重要的作用，我国不但要促进融资租赁的迅速发展，也要深化财务处理，本文重点分析融资租赁售后回租租金计算的方法，想要了解的朋友们赶快来看看吧。

融资租赁售后回租租金计算

答：(1)按支付间隔期的长短，可以分为年付、半年付、季付和月付等方式。

(2)按在期初和期末支付，可以分为先付租金和后付租金两种。

(3)按每次支付额，可以分为等额支付和不等额支付两种。

租金的计算大多采用等额年金法。等额年金法下，通常要根据利率和租赁手续费率确定一个租费率，作为折现率。

售后回租特点

1、在出售回租的交易过程中，出售/承租人可以毫不间断地使用资产；

2、资产的售价与租金是相互联系的，且资产的出售损益通常不得计入当期损益；

3、出售/承租人将承担所有的契约执行成本（如修理费、保险费及税金等）；

4、出售/承租人可从出售回租交易中得到纳税的财务利益。

小编提示：资产转让收益应计入当期损益，而在售后租回交易中，资产的售价与资产的租金是相互联系的，因此，资产的转让损益在以后各会计期间予以摊销，而不作为当期损益考虑。以上就是为大家整理的关于融资租赁售后回租租金计算的全部内容，

【第16篇】融资租赁保理业务流程

融资租赁公司变更流程

1>准备工商变更材料；

2>去工商局提交材料，法人到场签字；

3>材料合规，工商局录入系统，一周后领取执照；

4>去商务委变更备案

商业保理公司变更流程

1>去商务委申请变更备案；

2>网上提交变更材料；

3>材料通过后下新备案；

4>拿着备案去工商变更执照；

5>材料合规，工商局录入系统，一周后领取执照；