【第1篇】2023年发票代码
发票开具，可以说是财务人的日常操作。尤其在填充信息时，票面需要输入纳税人识别号或统一社会信用代码已成为财务人的共识。但是关于统一社会信用代码，真的需要必须填写吗？
问：向企业开具增值税普通发票是否必须填写纳税人识别号或统一社会信用代码？
答：根据《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2023年第16号）第一条规定：“自2023年7月1日起，购买方为企业的，索取增值税普通发票时，应向销售方提供纳税人识别号或统一社会信用代码；销售方为其开具增值税普通发票时，应在‘购买方纳税人识别号’栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。不符合规定的发票，不得作为税收凭证。本公告所称企业，包括公司、非公司制企业法人、企业分支机构、个人独资企业、合伙企业和其他企业。”
因此，向企业开具增值税普通发票必须填写纳税人识别号或统一社会信用代码。
问：给军队、非盈利组织开具发票，也必须写统一社会信用代码吗？
答：根据《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2023年第16号）第一条第二款规定：“本公告所称企业，包括公司、非公司制企业法人、企业分支机构、个人独资企业、合伙企业和其他企业。”
因此，军队、非盈利组织不在16号公告第一条规定的范围内，不需要写统一社会信用代码。
以上就是统一社会信用代码发票填写问题。最后总结一下：向企业开具增值税普通发票必须填写纳税人识别号或统一社会信用代码；给军队、非盈利组织开具发票，不需要写统一社会信用代码。
在这里相信有许多想要学习会计的同学，大家可以关注小编头条号，私信【学习】即可领取一整套系统的会计学习资料！还可以免费试学课程15天！
【第2篇】增值税专用发票代码和发票号码
众所周知作为商贸企业一般纳税人，所开的销项发票要求必须有对应的进项发票，而且名称和税收编码必须一致，如果进项税发票和销项税发票的商品名称和税收编码不一致将会有什么影响?
根据国家税务总局工作要求，自2023年5月1日起，使用增值税发票管理新系统（简称新系统）的纳税人，应使用新系统选择相应的编码开具增值税专用发票和增值税普通发票。
一、对未按规定规范使用税收分类编码的纳税人，主管国税机关将依照下列法律法规予以处理：
根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条和《增值税专用发票使用规定》第十一条，纳税人不选择商品和服务税收分类与编码的，属于发票栏目填写不全，主管税务机关将依照《中华人民共和国发票管理办法》第三十五条第一款处理，由税务机关责令改正，可以处1万元以下罚款，并公开处罚情况。
二、纳税人开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况选择正确的编码如实开具。
对经税务机关通过编码智能匹配助手和人工复核后发现纳税人选择的编码不符合规定的，主管税务机关将责令纳税人限期改正。逾期不更正的，视为恶意选择编码。
纳税人恶意选择编码的，属于开具与实际经营业务情况不符的发票，主管税务机关将依照《中华人民共和国发票管理办法》第三十七条第一款处理，没收违法所得，虚开金额在1万元以下的，可以并处5万元以下罚款；虚开金额超过1万元的，并处5万元以上50万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
这就是说，作为商贸企业，你的商品名称在形态不变的情况下，名称必须一致！
目前，金税三期升级版系统已经完全覆盖涉及企业的各个领域，而且企业通过升级版开票系统所开的发票信息，将完全上传到金三系统，金三系统也会根据企业所开发票的各项数据指标进行分析，一旦不符合规范，将会很容易筛选出来，并对企业进行预警！
最近接到很多企业的电话，说是开的发票有问题，并让他们把商品编码的截图核对，出现这种情况，就是因为企业在开票的时候，商品选择的税收分类编码不规范造成的！在这，小编再次提醒大家，使用专用发票的时候一定注意以下几种情况：
1、 开票时一定按照实际商品进行开具，不得变更名称；
2、作为商贸企业，一定保证所开具的商品有对应的进项发票，不得虚开，随意开票；
3、商品名称一定要选择合适的税收分类编码，不得随意选择，对于商贸企业商品的税收分类编码尽量同进项发票一致；
4、专用发票商品名称比较多的，一定规范开具销货清单，而且销货清单必须在开票系统中填开；
开票事小，涉税事大，因此，作为财务人员，一定要加强发票的管理，严格执行发票管理规范，也许你的一个不小心，就有可能给你带来很大的涉税问题！
对于商贸企业，如何获取进项发票上的商品税收分类编码，小编这里教大家一些方法：
方法1：根据进项发票清单明细上商品名称前面2个星号之间的内容（即税收分类简称）在开票软件中手工查找；
进项发票明细上商品名称填写的税收分类为“计算机配套产品”
在开票软件中商品编码界面的税收分类简称中输入“计算机配套产品”，可以找到一些匹配项，选择需要的编码；
难点：如果匹配项比较多，会比较难判断进项发票上使用的税收分类编码。
方法2：向上游企业的财务开票人员索取；
从上游企业拿到进项发票清单及商品编码后，再开具销项发票就不用担心商品编码选不准确的问题了；
难点是：上游企业是否愿意配合提供和及时提供。
方法3：通过增值税发票综合服务平台获取（本次教程的重点）；
1、登录增值税发票综合服务平台；
其他各省市的网址请公众号内回复“发票综合服务平台网址”或“发票服务平台网址”或“发票服务平台”等关键字获取。
2、登录成功
3、选择发票管理→发票下载
4、进入发票查询页面，发票类别选择“增值税发票”
5、填写发票代码、发票号码、开票日期、选择进项票、选择发票类型
6、点击“查询”按钮，查询到该张发票的信息，如下图所示
7、点击 点击查看货物信息 查看销货清单，如下图所示
这样的话，我们就可以轻松拿到这种进项发票的票面信息和对应的销货清单，而且还包含了商品对应的税收分类编码。
除此之外还可以用过飞鱼发票查验助手来快速导入，无需插税盘即可导出，后面会介绍这个使用方法！
相关文章导读：
【第3篇】发票代码发票号码密码
全电发票全称：全面数字化的电子发票，与纸质发票具有同等的法律效力。
全电发票长啥样？
全电发票新风貌
取消了发票密码区、发票代码、校验码、收款人、复核人、销售方（章）。销售方信息栏从发票的左下角调整至右上角
票面动态化
可通过扫描全电发票动态二维码查询发票的实时状态，如打印次数、红冲信息、退税信息等。
发票票号（自动赋码）
发票号码20位
票面标签
票面左上角标签处展示该业务类型的字样，特定业务的全电发票票面按照特定内容展示相应信息。特定业务（包括：稀土、卷烟、建筑服务、旅客运输服务、货物运输服务、不动产销售、不动产经营租赁服务、农产品收购、光伏收购、代收车船税、自产农产品销售、差额征税等）
发票查验平台
单位和个人可以通过
全国增值税发票查验平台
https://inv-veri.chinatax.gov.cn
对全电发票的信息进行查验。
可单张查验和批量查验
【第4篇】增值税普通发票代码在哪里
电子发票面世以来。大家一直的评价都是褒贬不一。虽然发票的开具、保存、交付方便了许多，但是发票的报销却成了很多人吐槽的地方。
因为对于大部分企业来说，电子发票基本还是采取的打印报销的方法。所以还是需要把电子发票打印出来报销，这样操作下来其实并没有减少报销的工作，反而因为打印报销没有防伪标志以及可以重复打印的特性，导致财务还要对发票进行查重、验真、原件归档。
虽然使用《电子发票查重工具》，可以做到扫码后，系统自动对发票进行查重验真，解决了电子发票报销的难题。
虽然解决了这些，但是还有困扰会计的一个老大难的问题，就是冲红发票！
例如a公司给b公司开了一张增值税普通发票，公司会计拿到普通发票入账了，a公司给恶意红字了（开票系统可以直接红字），这个时候b公司能发现吗？
非常难！！！
为什么呢？
如果你取得的一张增值税普通发票被红冲了，你去查验这张发票，这张发票不会有任何异常显示。
比如这张发票，其实已经被红字冲销了。
但是你查询这张发票时候，其状态依旧是正常，不会显示红字。
所以这就很尴尬了，如果你取得的普通发票已经入账了，销售方又恶意红字掉，那么你很难发现端倪。
这个是因为，普通发票冲红不需要开信息表，也就是说不需要上传稽核验证（都是本地验证了一下），其红字信息不会关联到原发票上，相当于跟之前的蓝字发票是两张完全不同的发票了，所以你不管后面什么时候查询之前的蓝字发票，都是正常状态。
也正是这样，很多人对恶意冲红感到很无力。
这个也是目前电子发票除查重验真外，最让人恼火的地方了。
目前的解决方法，是可以在增值税综合服务平台里面查看。因为这个平台有一个功能，当有人给你开红字发票的时候，你打开平台，就会出现下面的提示。
收到这个提醒，你点击提醒中的数字，就可以进去，看到红字发票的详细信息。这里我们可以看到冲红发票备注里面，显示对应蓝字发票的号码代码。
凭借这个信息，我们就能知道对方红冲的是哪一张蓝字发票，会计如果之前用了《电子发票查重工具》对发票进行报销了的话，直接在搜索框输入对应蓝字发票号码代码，就可以查询定位到这张发票了。
点开这条发票记录，就可以看到当时报销录入时的情况以及信息，如果报销的时候，保存了原件，还可以直接将对应原件打开。找到原件后，就 可以根据具体情况再进行操作。
但是这种方法始终比较鸡肋，无法从源头上有效及时地控制红字发票的恶意红冲，只是一个后续提示的功能。
其实要做到防止发票被恶意红冲的话，就得及时将红字发票和原蓝字发票在系统关联，让我们在系统能够及时直观的查询到原蓝字发票是否有红冲信息。
说到这里，就得提一下最近新出现的全电发票了！不知道大家有没有注意，广东省、内蒙古自治区、上海市税务局发布公告，在本地区开始全电发票试点。
全电发票的出现，是否可以及时有效的防止恶意红冲发票的行为？
我觉得是可以的。
从全电发票的红字发票开具流程，我们也可以看到其中一些关键点。
1、如果受票方未做增值税用途确认及入账确认的，销售方可以直接开具红字发票，这个时候销售方开了红字发票，那么购买方在平台自然是无法勾选，也无法做入账确认。购买方自然也知道发票被红冲了。
2、如果受票方已做增值税用途确认或入账确认的，这个时候销售方就无法自由红冲了，这种情况要开红字，开票方或受票方均可发起冲红流程。
但是必须经对方确认后，生成《红字发票信息确认单》后，开票方全额或部分开具红字全电发票。
所以根据综上所述判断，我觉得使用全电发票后，恶意红冲电子发票这种行为估计是没戏了，应该会被及时查验和发现的。
但是全电发票才刚刚开始，这些也只是推断，具体怎么样，还得看后续发展。目前的话，我们还是得做好当前的电子发票报销工作！
【第5篇】发票产品代码查询
发票代码是查询发票真伪的时候，需要输入的代码。发票代码是唯一的吗？有不知道的网友请看下文会计学堂小编为大家介绍，希望能帮助大家！
发票代码是唯一的吗？
一个增值税专用发 票代码是只能对应唯一的增值税发 票名称。不同的发 票名称以用不同代码表示。
不是的
1.目前一个省市的增值税专用发票名称只有一个,而发票代码却可以有许多种.以上海市为例,增值税专用发票的名称都是'上海市增值税专用发票',但增值税专用发票代码却因版本、联次不同,而有不同的代码.
2.不同的名称的增值税专用发票,不会是同一个代码的.如浙江省增值税专用发票与上海市增值税专用发票代码就不会相同
根据《国家税务总局关于统一编印1995年增值税专用发票代码的通知》(国税函发(1995)18号)规定:
第1-4位代表各地市
第5-6两位代表制版年度
第7位代表批次(分别用1、2、3、4……表示)
第8位代表版本的语言文字(分别用1、2、3、4代表中文、中英文、藏汉文、维汉文)
第9位代表几联发 票(分别用4、7表示四联、七联)
第10位代表发 票的金额版本号(分别用1、2、3、4表示万元版、十万元版、百万元版、千万元版,用'0'表示电脑发 票)
【第6篇】增值税专用发票代码
红字专票指引分四部分：什么情况下开具红字发票、红字发票在开票系统如何开具、开具红字发票的会计处理、特殊情况下的红字发票增值税申报表填列。
一、什么情况下开具红字发票？
开具红字发票一般分为购货方开具与销售方开具，那么什么情况下购货方开具，什么情况下销售方开具呢？
二、红字发票在税控开票软件中如何开具？
红字发票开具分为两步：第一步，申请填写信息表；第二步，税务机关审核通过后，销售方开票软件中填开红字专票。
第一步，进入开票软件，打开“发票管理”菜单下面的“红字发票信息表”里面的“红字增值税专用发票信息表填开”
第二步：分为购货方与销货方申请红字信息两种。
这里注意：由于是购买方申请且是已抵扣，所以最下面的发票代码与发票号码为灰色，输入不了，也不需要输入，只需要在发票种类里选择增值税专用发票即可。
如果是购买方申请且是未抵扣，则最下面的发票代码和发票号码都需要录入。
上传后，等税局审核通过，就能正式开具红字专票了。
第三步：开具红字专票
可以直接填开，或者导入红字发票信息表、导入网络下载的红字发票信息表填开，这里注意，第一种方式适用于购买方或销售方申请红字信息单两种情况，后两种填开方式只适用于销售方申请红字信息单这一种情况下开具红字专票。
三、红字发票开具的会计处理
【案例】
大世足球公司二月销售一批货物不含税价10 000元，增值税1 700元，成本8 000元，四月份因货物质量问题，退货。
【案例分析】
现阶段一般有两种会计处理，一种是直接作红字会计分录，另一种是做反冲分录。一般来说，按现阶段的会计准则来说，虽然退货并不是作红字会计分录的情况要求，但由于习惯原因，作红字分录也不算错误，具体两种分录如下（注意，这里的冲减收入是指冲减四月份收入，而不是二月份收入）：
第一种：红字分录
借：应收账款 11 700.00
贷：主营业务收入 10 000.00
应交税费-应交增值税 1 700.00
借：主营业务成本 8 000.00
贷：库存商品 8 000.00
第二种：直接作相反分录反冲
借：主营业务收入 10 000.00
应交税费-应交增值税 1 700.00
贷：应收账款 11 700.00
借：库存商品 8 000.00
贷：主营业务成本 8 000.00
四、存在红字发票情况下的增值税申报表填列
一般来说，填写增值税申报表时，直接把当月正常收入减去红字收入就行，但是要注意，冲减时，要对应相关收入项目，例如红字是货物销售（17%税率），则只能是冲减当月销售货物17%税率的收入，具体如下例：
大世足球公司二月销售一批货物不含税价10 000元，增值税1 700元，成本8 000元，四月份因货物质量问题，退货，同时已知四月销售货物收入61 000元，销售服务收入5 000元。
其中的51 000＝61 000－10 000（红字反冲收入）
注意：当月收入不足冲减的处理！
大世足球公司二月销售一批货物不含税价10 000元，增值税1 700元，成本8 000元，四月份因货物质量问题，退货，同时已知四月销售货物收入8 000元，销售服务收入50 000元。
这时候，只能冲减货物的8 000元，申报表销售货物栏填零，余下的2 000元需结转到下月冲减（填写申报表后可能会申报比对不符，可直接找当地主管局，人工强行比对通过。）
【免费领会计资料包】
老会计分享一整套系统的会计学习资料、
含200套工作模板(excel会计全套模板，财务管理模板，成本核算模板、财务分析表... ...)
20g教学视频（初级、中级、cpa、实操、税务... ...）等！还可以免费试学会计课程15天！
↓ ↓ ↓ 戳【了解更多】，赶紧领取！
【第7篇】定额发票发票代码的含义
发票，相信小伙伴们对它都不陌生。你对发票了解多少？发票有哪些种类？开发票需要注意什么？发票领用、发票开具具体如何操作？别着急，《发票的那些事》系列短视频将带您搞懂关于发票的热点问题。今天，我们推出系列短视频的第一集《发票的那些事之发票基本知识》，一起来看看吧↓
什么是发票
发票是指在购销商品、提供或者接受服务
以及从事其他经营活动中
开具、收取的收付款凭证
发票的种类
按开具方式分为
增值税发票管理新系统开具发票
非增值税发票管理新系统开具发票
从增值税发票管理新系统开具发票主要有
增值税专用发票
普通发票
机动车销售统一发票
二手车销售统一发票
增值税专用发票分为三联版和六联版
基本联次分为记账联、抵扣联、发票联
六联版中第六联为纳税人办理产权过户手续时使用
增值税普通发票分为增值税普通发票（折叠票）
增值税普通发票（卷票）
增值税电子普通发票
非增值税发票管理新系统开具发票包括
通用（机打、手工、定额）发票
门票、过路（过桥）费发票
客运发票、火车票、飞机行程单等
发票的联次
发票的基本联次包括
存根联、发票联、记账联
省以上税务机关可根据发票管理情况以及纳税人经营业务需要
增减除发票联以外的其他联次
并确定其用途
发票上的基本内容
基本内容包括
发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位（个人）名称（章）等。
值得注意的是，发票实行不定期换版制度。
最后要提醒大家
发票无小事，违法必追究哦
（国家税务局）
【第8篇】税务发票代码
1如何用微信扫二维码快速开发票
如何用微信扫二维码快速开发票?以下就是如何用微信扫二维码快速开发票等等的介绍，希望对您有帮助。
1 打开微信，选择最下面一行的'发现'。
2 点击 '小程序'，进入小程序界面。
3 点击'搜索小程序'，输入'发票小助手'。
4 选择'发票小助手'，点击进入。
5 进入'添加发票抬头'界面，发票可以选择个人或者单位，这里选择'单位'，然后依次你所在单位的各种信息。比如我是广州单位的，填写该公司相关信息。
6 填写完整后，点击'保存到微信-'我'。
7 跳转到'查看发票抬头'界面，这样可以点击右上角将该发票抬头信息，分享给同事了。
8 点击微信主界面，最右下角的 '我'。
9 出现界面后，点击第一行的微信号等内容。
10 点击'我的发票抬头'。
11 可以查看到我的发票抬头信息，点击刚保存单位名称后面的感叹号标志。
12 这就是保存的发票抬头信息了，向别人开票的时候出示该二维码就可以了。
2用微信扫描二维码开发票要怎么打印
1、首先，打开你的电脑，找到传送给你的电子发票，如果是电子邮箱要下载后才能打印(如下图)，接收到中国电信股份有限公司发给你的电子发票。
2、下载电子邮箱中的要打印的电子发票，且电脑装有支持pdf文件读取。
3、如果不做任何修饰的话，用a4纸打印出来会很大，可以自己进行图片修整。
4、最简单的是用word的文档，插入图片，对图片进行大小调整。
5、然后运用word软件直接把调整好的电子发票打印出来就可以了。
二维条码/二维码(2-dimensional bar code)是用某种特定的几何图形按一定规律在平面(二维方向上)分布的黑白相间的图形记录数据符号信息的;在代码编制上巧妙地利用构成计算机内部逻辑基础的“0”、“1”比特流的概念，使用若干个与二进制相对应的几何形体来表示文字数值信息，通过图象输入设备或光电扫描设备自动识读以实现信息自动处理：它具有条码技术的一些共性：每种码制有其特定的字符集;每个字符占有一定的宽度;具有一定的校验功能等。
同时还具有对不同行的信息自动识别功能、及处理图形旋转变化点。
3怎么在微信设置二维码版单位开票资料
有两种设置方式，一种是直接设置，一种是通过发票助手设置。
第一种方式：直接设置
(1)打开微信，点击【我】
(2)点击上方个人信息，打开
(3)在最下方有【我的发票抬头】，打开后就可以看到已经设置的开票信息。
(4)点击右上角+可以增加设置，保存即可。
第二种方式：通过发票助手设置
(1)点击【发现】,打开【小程序】(可在微信中直接搜索“小程序”)
(2)点击打开【微信发票助手】可以直接录入发票信息，直接点击保存即可。
行走的二维码开票信息就完成了。
4怎样使用二维码便捷纳税人开具增值税发票
使用方法如下：
扫码枪扫码：在电脑上安装扫描枪驱动后，打开开票软件进入发票填开页面，将扫描枪对准购方纳税人提供的企业信息二维码进行扫描，扫描成功后购方抬头信息自动显示到开票软件中。
手机端扫码：在手机中安装发票助手1.0(android版)软件，使用数据线连接手机与已安装开票软件的电脑，将手机调至开发模式，并打开“usb调试”功能(该功能不同手机中位置存在不同)。
下载方法如下：登录海南国税官方网站，从通知公告处打开“关于纳税人应用二维码便捷开具增值税发票有关事项的通知”，文章末端处有发票助手1.0下载安装包，下载到本地电脑，之后生成二维码即可。
为方便纳税人开具增值税发票，提高发票开具效率和准确性，税务总局组织研发了发票助手软件，供纳税人免费选用。
发票助手软件由纳税人自行使用，通过该软件，购买方可以将纳税人识别号、名称等开票需要的信息生成二维码，以方便销售方开具发票时，通过识读购买方的二维码快速带出发票抬头信息，提高发票开具效率，减少购买方开票等候时间。
温馨提示：发票助手1.0 pc版软件只可以用于购方纳税人生成企业信息二维码，安卓版手机软可用于购方纳税人生成企业信息二维码、销方纳税人扫描二维码将购方企业信息读入开票软件。
以上是二维码怎么开票全部内容。
【第9篇】增值税发票号码和代码
发票很常见，相信小伙伴对它都不陌生。在日常生活中大家一定少不了跟发票打交道，但是关于发票的种类有哪些呢？下面考呀呀给大家讲科普一下发票种类，话不多说，咱们直接开讲吧，记得一定要收藏备用呦~
一、发票的含义
发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证。简单来说就是发生的成本、费用或收入的原始凭证。
对于公司来讲——发票主要是公司做账的依据，同时也是缴税的费用凭证；
对于员工来讲——发票主要是用来报销的。
二、基本内容包括
发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位（个人）名称（章）等。
三、发票的种类
发票种类众多，有增值税专用发票，增值税普通发票，增值税电子普通发票，机动车销售统一发票，二手车销售统一发票、通用定额发票等。
其中增值税专用发票由基本联次或基本联次附加其他联次构成，分为三联版和六联版，基本联次分为记账联、抵扣联、发票联。
增值税普通发票（折叠票）由基本联次或基本联次附加其他联次构成，分为：两联版和五联版，基本联次分为记账联、发票联。
增值税普通发票（卷票）分为两种规格，57mm×177.8mm，76mm×177.8mm，均为单联。
是不是觉得很专业，分类太详细了呢？其实简单点区分的话，我们可以这样理解：
增值税专用发票——可用于抵扣，多适用于一般纳税人。
增值税普通发票——见得比较多，发生于大多数的购买物品的行为中，可以对单位使用，也可以对个人使用。
机动车销售统一发票——只是在购买机动车时才有的发票。
定额发票——见得比较多，本市通用定额发票，按照人民币面值设置，1分至100元共13种。开具定额发票时应加盖发票专用章。
考呀呀提醒：根据《中华人民共和国发票管理办法》规定，从事经营活动的单位和个人，应向付款方开具发票，购买商品、接受服务以及其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。发票应当如实开具，并加盖发票专用章。不得开具与实际经营业务情况不符的发票、不得涂改、转让发票，不得为其他单位代开发票。
【第10篇】增值税普通发票代码
虽然有不少同学已经顺利的通过了初级会计考试，但是还没有真正的实操经验，对于工作中常见的一些发票还是比较陌生。
在此，之了君特别准备了有关增值税普通发票、增值税电子普通发票及增值税普通发票卷票版式的知识供同学们温习。下面，请同学们随之了君一起学起来吧。
增值税普通发票版式
增值税普通发票分为二联票和五联票，第一联：记账联，销货方记账凭证；第二联：发票联，购货方扣税凭证；第三联至第五联由发票使用单位自行安排使用。
发票规格为240mm×140mm。
上图来源于国家税务总局全国增值税发票查验平台官网
增值税电子普通发票版式
上图来源于国家税务总局全国增值税发票查验平台官网
增值税普通发票卷票版式
增值税普通发票（卷票）为定长发票。发票宽度有76mm、57mm两种，长度固定为177.8mm。
发票基本联次为一联，即“发票联”。 发票印制的基本内容包括：发票名称、发票监制章、发票联、发票代码、发票号码、黑标定位符和二维码等。
发票印制二维码中包含发票代码和发票号码信息，用于发票查验时的快速扫描录入。
上图来源于国家税务总局全国增值税发票查验平台官网
以上就是之了君整理的有关增值税普通发票、增值税电子普通发票及增值税普通发票卷票版式的详细信息，相信同学们已经能够快速的区分这三种发票了。
如果大家还想了解更多零基础上岗的会计实操技能，欢迎进入主页查看实操专栏~
【第11篇】增值税发票代码在哪里
上个月给客户开了一张发票，客户那边已经抵扣了，刚对方的会计突然打来电话说，我给开具的发票有数量不对，麻烦我重新给开一张，因进项税已经抵扣，她先把抵扣的进项税额转出来，让我这个月一定要开出来，否则影响抵扣进项税额。我说没问题，那你开一下红字信息表吧， 我这边收到红字信息表后，再重新开具发票，给你发过去。
由于是对方开具的红字信息表，开具红字发票之前先看一下开具上传红字信息表的步骤
开具上传红字发票信息表详细操作步骤
1：在增值税发票开票软件中的【发票管理】-【信息表】，选择【增值税专用发票信息表填开】；
2：选择专用发票的种类，按照实际情况选择到底该由购买方还是销售方来申请填写红字信息表，点击下一步；【如选择购买方申请、已抵扣不需要输入发票代码、发票号码】
举个例子，我们给客户开出了发票，发给客户，对方已经抵扣，后发现发票有问题，要发回来重新开具，但发票已经跨月了，那么信息表要购买方来填写，比如这个例子中，对方已经抵扣了，我就不能填写并上传红字专用发票信息表了。如果对方没抵扣就销售方来开红字信息表！
3：出现相应的发票信息，点击【确定】，进入红字发票申请单填开界面。红字发票申请单填开界面，如调出信息直接打印；未调出信息，按照要冲红的发票输入数量、金额为负数；
4：确认无误后打印；
5：申请单上传。点【发票管理】-【信息表】选择【增值税专用发票信息表维护】；
6：选中要上传的信息表，点击【上传】；
7：待信息表编号出现16位数字、信息表描述为审核通过为止（如是销方申请，可以去开红字发票了，如是购买方申请，将16位编号告知销方，下载下来，导出，发给对方，对方导入网络下载的红字发票信息表）。
开具红字发票
1：点击【发票管理 】-【发票填开】-【专用发票填开】；显示票面，点击【红字】，选择【导入网络下载红字发票信息表】。就是这个地方有点陌生对吧，我们附上一张图片更清晰：
2：出现信息表选择对话框，点击【下载】
3：出现红字发票审核结果下载条件设置，把填开日期区间包括在开具的时间范围内即可，然后点击确定 。（假如是4月份）
4：下载到要开具的信息表后，单击选中，再点击【选择】按钮
5：返回到票面后，确认信息无误后打印。操作完成。
信息表都已经下载下来了，发票上有个红字，你点击一下，然后把这个信息从“导入”导入进去，导入进去这所有的信息都会导入进去，出来之后你核对一下，别忘了，在右下角备注一下，开具红字增值税专用发票信息表编号（红框圈出来的信息），导出，无误后打印。
经常开红字发票肯定忘不了步骤，当然，我们不希望频繁发生红冲现象，如果时间长了不开还真记不清了，现在把详细步骤记录下来，方便使用。喜欢的就点个赞，收藏吧！
【第12篇】定额发票种类代码表
发票是各位做会计的小伙伴工作中非常常见的了，也是报销时非常关键的票据，正确认识发票，帮助大家减少工作中的烦恼~
今天给大家把10类常见发票整理完毕:
1、增值税专用发票 2、增值税普通发票 3、 增值税电子普通发票
4、全电发票 5、机动车销售统一发票 6、二手车销售统一发票7、机打式发票
8、定额发票 9、火车票 10、飞机票 快快接住--
【第13篇】增值税普通发票发票代码
日常工作中
遇到退货等情况需要发票红冲
不少会计人经常在后台咨询发票红冲方法
小编已经为大家整理好啦！
一起来看看吧！
01
普通发票跨月怎么红冲？
1
打开一张新的普通发票（发票管理-发票填开-增值税普通发票填开）；
2
点击“红字”-输入对应的蓝字发票代码和发票号码-点击“下一步”-核实票面信息无误后，点击“打印”
注意 如果是部分红冲，可自行修改票面金额税额。
02
增值税专用发票跨月怎样红冲？
1
进入增值税发票税控开票软件（金税盘版），依次点击【发票管理】-【信息表】-【红字增值税专用发票信息表填开】；
2
在信息选择界面，根据实际情况选择“购买方申请”或者“销售方申请”，点击下方“确定”按钮；
注意 如果购买方已经认证，需要购买方开具红字发票信息表选择“购买方申请”，如未认证，销售方开具红字发票信息表选择“销售方申请”，并且需要输入蓝字发票号码、代码。
3
进入红字发票信息表填开界面，输入要红冲的蓝字发票信息，核实无误点击右上方“打印”按钮（如果选择销售方申请，信息表内容自动带出）；
4
点击【发票管理】-【信息表】-【红字增值税专用发票信息表查询导出】；
5
选择列表待上传红字发票信息表，点击上方“上传”按钮，审核通过之后，系统返回16位信息表编号；
6
进入增值税专用发票填开界面，点击上方“红字”，选择“导入网络下载红字发票信息表”；
7
在弹出界面选择已上传的信息表，核实票面带出信息无误之后点击右上方“打印”即可。
03
电子发票如何红冲
1
打开一张新的电子发票（发票管理--发票填开--电子增值税普通发票填开）；
2
点击“红字”--输入对应蓝字发票代码和发票号码--点击“下一步”--核实票面信息无误后，点击“打印”。
特别提醒！
建议及时查看红字信息表状态
当红字信息表状态为'查证通过'
再开具红字发票哦！
* 来源：航天金税
【第14篇】增值税发票代码
对于财务人员来说，每天都少不了要跟发票打交道，作为开票方我们在对外开具发票时若不注意相关要求，很容易导致开具不合规发票。本期，小编就将10种常见的发票开具要点进行汇总梳理，接下来，我们一起看看吧~
1.开具增值税普通发票
自2023年7月1日起，购买方为企业的，销售方为其开具增值税普通发票时，应在“购买方纳税人识别号”栏填写购买方的纳税人识别号或统一社会信用代码。不符合规定的发票，不得作为税收凭证。
所称企业，包括公司、非公司制企业法人、企业分支机构、个人独资企业、合伙企业和其他企业。
政策依据：
《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2023年第16号）第一条
2. 开具建筑服务发票
提供建筑服务，纳税人自行开具增值税发票时，应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县（市、区）名称及项目名称。
政策依据：
《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》（国家税务总局公告2023年第23号）第四条
3.开具货物运输服务发票
增值税一般纳税人提供货物运输服务，使用增值税专用发票和增值税普通发票，开具发票时应将起运地、到达地、车种车号以及运输货物信息等内容填写在发票备注栏中，如内容较多可另附清单。
政策依据：
《国家税务总局关于停止使用货物运输业增值税专用发票有关问题的公告》（国家税务总局公告2023年第99号）第一条
4.保险机构开具代收车船税发票
保险机构作为车船税扣缴义务人，在代收车船税并开具增值税发票时，应在增值税发票备注栏中注明代收车船税税款信息。具体包括：保险单号、税款所属期（详细至月）、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等。
政策依据：
《国家税务总局关于保险机构代收车船税开具增值税发票问题的公告》（国家税务总局公告2023年第51号）
5.开具销售不动产发票
销售不动产，纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时，应在发票“货物或应税劳务、服务名称”栏填写不动产名称及房屋产权证书号码（无房屋产权证书的可不填写），“单位”栏填写面积单位，备注栏注明不动产的详细地址。
政策依据：
《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》（国家税务总局公告2023年第23号）第四条
6.销售机动车开具增值税专用发票
销售机动车开具增值税专用发票时，应正确选择机动车的商品和服务税收分类编码。增值税专用发票“规格型号”栏应填写机动车车辆识别代号/车架号，“单位”栏应选择“辆”，“单价”栏应填写对应机动车的不含增值税价格。汇总开具增值税专用发票，应通过机动车发票开具模块开具《销售货物或应税劳务、服务清单》，其中的规格型号、单位、单价等栏次也应按照上述增值税专用发票的填写要求填开。
政策依据：
《国家税务总局 工业和信息化部 公安部关于发布<机动车发票使用办法>的公告》（国家税务总局 工业和信息化部 公安部公告2023年第23号）第八条
7.销售机动车开具机动车销售统一发票
销售机动车开具机动车销售统一发票时，应遵循以下规则：
1.按照“一车一票”原则开具机动车销售统一发票，即一辆机动车只能开具一张机动车销售统一发票，一张机动车销售统一发票只能填写一辆机动车的车辆识别代号/车架号。
2.机动车销售统一发票的“纳税人识别号/统一社会信用代码/身份证明号码”栏，销售方根据消费者实际情况填写。如消费者需要抵扣增值税，则该栏必须填写消费者的统一社会信用代码或纳税人识别号，如消费者为个人则应填写个人身份证明号码。
政策依据：
《国家税务总局 工业和信息化部 公安部关于发布<机动车发票使用办法>的公告》（国家税务总局 工业和信息化部 公安部公告2023年第23号）
8.开具出租不动产发票
1.出租不动产，纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时，应在备注栏注明不动产的详细地址。
2.个人出租住房适用优惠政策减按1.5%征收，纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时，通过新系统中征收率减按1.5%征收开票功能，录入含税销售额，系统自动计算税额和不含税金额，发票开具不应与其他应税行为混开。
政策依据：
《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》（国家税务总局公告2023年第23号）第四条
9.开具“差额征税”发票
适用差额征税办法缴纳增值税，且不得全额开具增值税发票的（财政部、税务总局另有规定的除外），纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时，通过新系统中差额征税开票功能，录入含税销售额（或含税评估额）和扣除额，系统自动计算税额和不含税金额，备注栏自动打印“差额征税”字样，发票开具不应与其他应税行为混开。
政策依据：
《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》（国家税务总局公告2023年第23号）第四条
10.开具销售预付卡发票
（一）单用途商业预付卡业务发票处理：
1.单用途卡发卡企业或者售卡企业销售单用途卡，或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金，不缴纳增值税。售卡方可向购卡人、充值人开具增值税普通发票，不得开具增值税专用发票。
2.持卡人使用单用途卡购买货物或服务时，货物或者服务的销售方应按照现行规定缴纳增值税，且不得向持卡人开具增值税发票。
3.销售方与售卡方不是同一个纳税人的，销售方在收到售卡方结算的销售款时，应向售卡方开具增值税普通发票，并在备注栏注明“收到预付卡结算款”，不得开具增值税专用发票。
（二）支付机构预付卡业务发票处理：
1.支付机构销售多用途卡取得的等值人民币资金，或者接受多用途卡持卡人充值取得的充值资金，不缴纳增值税。支付机构可向购卡人、充值人开具增值税普通发票，不得开具增值税专用发票。
2.持卡人使用多用途卡，向与支付机构签署合作协议的特约商户购买货物或服务，特约商户应按照现行规定缴纳增值税，且不得向持卡人开具增值税发票。
3.特约商户收到支付机构结算的销售款时，应向支付机构开具增值税普通发票，并在备注栏注明“收到预付卡结算款”，不得开具增值税专用发票。
政策依据：
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2023年第53号)第三条、第四条
以上10点注意事项，您清楚了吗？
如有疑问，欢迎评论区留言讨论。
【第15篇】增值税票发票代码在哪里
增值税纳税人发生应税销售行为，应使用增值税发票管理新系统（以下简称新系统）分别开具增值税专用发票、增值税普通发票、增值税电子普通发票、机动车销售统一发票。
一、增值税普通发票
增值税普通发票，是将除商业零售以外的增值税一般纳税人纳入增值税防伪税控系统开具和管理，也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具增值税专用发票、增值税税普通发票，俗称“一机多票”。
1.增值税税普通发票的格式、字体、栏次、内容与增值税专用发票完全一致，按发票联次分为两联票和五联票两种，基本联次为两联：第一联为记账联，销货方用作记账凭证；第二联为发票联，购货方用作记账凭证。此外为满足部分纳税人的需要，在基本联次后添加了三联的附加联次，即五联票，供企业选择使用。
2.增值税普通发票（折叠票）发票代码调整为12位。
3.增值税普通发票第二联（发票联）采用防伪纸张印制。
二、增值税电子普通发票
1.增值税电子普通发票的开票方和受票方需要纸质发票的，可以自行打印增值税电子普通发票的版式文件，其法律效力、基本用途、基本使用规定等与税务机关监制的增值税普通发票相同。
2.增值税电子普通发票的发票代码为12位，编码规则：第1位为0，第2-5位代表省、自治区、直辖市和计划单列市，第6-7位代表年度，第8-10位代表批次，第11-12位代表票种（11代表增值税电子普通发票）。发票号码为8位，按年度、分批次编制。
三、机动车销售统一发票
（一）机动车销售统一发票批次
《机动车销售统一发票》为电子六联式发票。即：
第一联发票联（购货单位付款凭证、棕色）
第二联抵扣联（购货单位扣税凭证、绿色）
第三联报税联（车购税征收单位留存、紫色）
第四联注册登记联（车辆登记单位留存、蓝色）
第五联记账联（销货单位记账凭证、红色）
第六联存根联（销货单位留存、黑色）
发票代码、发票号码印色为黑色，当购货单位不是增值税一般纳税人时，第二联抵扣联由销货单位留存。
（二）机动车销售统一发票适用范围
凡从事机动车零售业务的单位和个人，从2006年8月1日起，在销售机动车（不包括销售旧机动车）收取款项时，必须开具税务机关统一印制的新版《机动车销售统一发票》，并在发票联加盖财务专用章或发票专用章，抵扣联和报税联不得加盖印制。
（三）增值税税额的计算公式
增值税税额=价税合计-不含税价
不含税价=价税合计/(1+增值税税率或征收率）
