注册香港公司+税（16篇）

【第1篇】注册香港公司+税

注册香港公司需要实缴吗

我们都知道，成立一家香港公司是非常简单的，且其香港的政策制度对香港公司也是非常友好的，但就注册资本上有许多朋友不太了解，例如：“成立香港公司时的注册资金需要实缴吗？”那么今天，我们就来说说关于注册资本的这些事。

首先，让我们先了解下什么是注册资本？

注册资本又指名义资本，代表的是公司的集资能力，并且也是股东偿还未来债务的能力以及承诺，当然也是风险。通常最低为1w港币，可分为每股若干元，如是1w港币的注册资金，则可以分为每股1元，那么则是1w股。

那么注册香港公司需要实缴吗？

同内地某些行业公司不同，香港公司所有的行业都是不需要实缴的，也不需要验资，只认缴即可。但由于香港公司有厘印税的存在，转股时需支付0.26%的税额，所以如果不是公司有这个需求，那么则不建议填太高的注册资本，假如是私人公司的话建议填最低1w港币的注册资金即可，要知道注册资本越高，转股时所需要缴纳的税额也就越多。同理，如以上所言，注册资金越高，股东所承担的责任也越高，风险也越大。

另外，注册资本也代表了公司所能筹到资金的最高额度，同时也是可以出售给股东股份的最高限额，比如：某公司的注册资金是1w港币，那么可出售的最多股份就是1w股。但，如果想要出售的股份或所筹资金大于注册资金，那么届时可以进行增资，又比如：某公司的注册资金是1w港币，但想要出售5w股（按每股1元港币来划分），那么届时就可以进行增资，把注册资金增加到5w港币即可。

所以结合以上所言，公司注册资本的多寡，也要看公司领导人对往后公司的定位，以及后续发展方向来决定。

【第2篇】香港注册公司税收

现在许多企业家选择在香港注册公司。即使是在大陆自己的公司，也有在香港注册的分支机构。主要原因是在香港注册的公司有很多优势。例如，公司注册名称可以自由选择，少量的业务范围是有限的，税收低等等，当涉及到税收低的问题时，每个人都可能对在香港注册的公司需要缴纳的税收感到好奇？今天，让前海天盈财税来详细介绍一下香港公司注册需要缴纳的税款。

1.利得税。

香港政府规定：在香港从事任何行业。从香港产生或者从香港取得的所有利润(资本资产出售的利润除外)，包括法团、合伙人、信托人或者团体，都需要纳税。假设利润不来自香港，如果货款汇入香港，就不需要纳税。

2.工资税。

香港政府规定：在香港生产或从香港获得的职位。因就业和养老金而获得的利息必须通过课程支付工资和税收。利息是否在香港或香港取决于就业地点。

3.房产税。

房地产税是指向香港土地和建筑物业主征收的税款，按照标准税率计算房地产的应税净值。如果法团租用香港的房产用于商业目的，它将被视为在香港的业务，并必须支付利得税的房产收入。

4.其他税。

香港还包括印花税.遗产税.博彩税.商业登记.商业租赁税。

根据《商业登记条例》的规定，除按照《公司条例》注册或注册公司外，月平均销售额或总收入不得超过规定限额（主要通过提供服务获利的业务：其他业务：小企业可申请免收商业登记费和徽章费。如果你不知道如何计算，你可以委托一家专业的香港代理记账公司代表你处理。

以上是注册香港公司需要缴纳的税款。香港的税收在全国范围内相对较低。在经营过程中，我们不必因为税收而遇到麻烦。香港在世界上有着显著的地位。在香港注册公司的发展将更加理想化。在某种程度上，它也可以通过香港的受欢迎程度来提高其市场竞争力，这也是香港注册公司受到人们青睐的根本原因。

香港公司注册后需要缴纳哪些税？

【第3篇】注册香港公司可以0关税吗

回答这个问题之前，我们先来了解下，香港公司有哪些税种以及税率对于一家香港公司而言，只有一种税叫做利得税，等同于我们大陆说的企业所得税利得税顾名思义利润所得税，也就是利润所要缴纳的税。利得税税率是16.5%，香港政府对于纳税者有特殊豁免，利润低于200万港币以内，所得税税率减半缴纳，即8.25%，高于200万港币超出部分16.5% 举例：一家企业做完账之后盈利300万港币，其中200万*8.25%交税，100万*16.5%交税。所以，香港公司要不要交税，取决于是否有利润，做完账有利润要交税，没有利润不需要交税。实际操作钟我们很多客户都能把帐做平或者亏损，也就不要交税了。

【第4篇】注册香港公司需要报税吗

香港公司注册受到制造商的青睐，不仅因为香港有相对自由的贸易港口，还因为香港的税收优惠政策。香港公司注册是一个非常明智的选择，对公司未来的运营有很大的优势。

由于各地区公司注册相关政策不同，在香港公司注册前仍需了解香港的问题。以下在香港注册公司的三个注意事项，创业者必须知道。

注册香港公司的三大注意事项：

(1)香港公司注册完成后还要报税。

注册香港公司可以合理节税，并不意味着不需要报税。如果公司没有业务往来，可以零申报；如果有业务，需要实际审计。

(2)香港公司每年都需要年审。

香港公司成立一周年纪念日需要进行年度审查。年度审查的主要内容包括提交周年申报表、重新申请商业登记证书等。；如果年度审查逾期，将被罚款。

(3)注册后不经营的香港公司，需办理撤销登记。

如果香港公司不再使用，他们需要及时取消登记或转让，而不是放手。否则，您将进入信用黑名单，这将给您以后的香港业务带来不便。

以上前海天盈财税整理归纳的香港公司注册的三个注意事项，虽然香港公司注册审查不那么严格，但在处理过程中仍有很多问题需要注意。

在香港注册公司3大注意事项创业者必须知道？

【第5篇】香港注册公司如何节税

很多人应该都听说过，香港拥有“避税天堂”这个美称。那么，香港的税率到底低到什么程度？我又该怎么做，才能享受这个福利呢？今天小编就来和大家聊聊这个话题。

“避税天堂”这个称号是怎么来的？

“避税天堂”一词源自于英文里的tax haven，原义是港口或避难港，但因为haven和heaven十分相似所以被媒体译为“避税天堂”。

不过，被称为天堂肯定是有原因的。这些地区通常是指税率很低、甚至是完全免征税款的国家或地区，这当然就成为了不少人或商业机构心中的一块宝地。

香港在早前曾一度被国际机构赋予“避税天堂”的美称。根据2023年香港政府统计处的数据，香港有近一半的外来直接投资来源，都是来自于世界主要的三大离岸公司（英属处女群岛、开曼群岛与百幕大）。除了这三大离岸，来自中国内地的投资也占了外来投资总额的约25%。由此可见，香港“避税天堂”的称号并非虚有其名。

香港的税率到底低到什么程度？

在香港，所有符合条件的个人都能够享有免税额，基本免税额为$132,000。与此同时，已婚人士、拥有子女或供养父母等，都能额外获得相应的免税额。

除了基本面税额以外，能够增加免税额的有：拥有子女、供养：兄弟姐妹、父母、祖父母或外祖父母、伤残人士。

免税额对于纳税人来说是一种十分人性化的政策，像是一个传统一家三口的家庭，不仅要供养孩子，供养父母也是年轻一代需要背负的责任。香港政府的政策为正在照顾、供养亲人的纳税人提供了一种保障，减轻了他们不少负担，不会因为缴税而失去了对经济的保障。

另外，香港的税种较少，主要是企业所得税（利得税）、薪俸税及个人所得税、物业税、印花税以及进出口关税，没有内地税种里的增值税以及营业税。

在个人所得税里，根据香港2018-19年度的财政预算案，课税实额会依旧沿用按比例的累进式计算方法。首$50,000收入的税率为2%，而额外的收入便要缴纳越来越高的税率，但最高税率亦只有仅仅17%。而企业所得税来说，亦只有16.5%。

在2016以及2023年，瑞士洛桑国际管理发展学院（imd）发布的《世界竞争力年报》中，香港持续两年蝉联世界榜首。报告解释说，香港力压群雄夺冠的原因是基于香港拥有优良的营商环境、奉行低以及简单的税制。由此可见，一个富有竞争力的营商环境对于一个地区来说是有多重要。

相比之下，内地的税务制度就复杂许多，不仅增加了增值税和营业税，税率也相对较高。

在内地，国家的个人所得税是按累进式的方式征收。当月收入超过80,000元以后的部分，将要缴纳最高额度45%的税额。可见中国的企业税的征收税率已经接近高达60%（包括企业所得税、增值税等），仅仅是增值税和企业所得税已经占据了国家近半的总税收。由此可见，对于企业来说会略感“沉重”。

举个栗子，在中国的a公司和在香港经营的b公司，一年的盈利同样为1亿元（不考虑汇率的情况下）。该年a公司应缴纳约6,000万元的税，而b公司只需要缴纳1650万元，相比之下b公司就比a公司多了4000多万元的利润，几乎是半年的盈利。这些省下来的钱都不知道能帮公司添置多少设备员工呢！

如何才能享受到香港低税的福利？

到这里您或许会问了，那我要怎样做才能在香港的税制系统里分一杯羹呢？

个人要受益于“避税港”的其中一个方法，就是迁徙或将公司转移到该地区，因为在法律上需要缴纳税款给当地的政府。说得通俗一些就是你需要将自己的劳动关系转移到香港或是将公司合法开立在香港。

【第6篇】在香港注册公司利得税

相信各位读者最近也会陆续接收到一些关于香港公司利得税0申报不能再做的消息，我司本着严谨的态度，在与审计师与税局进行多方沟通确认后，得出以下结论，对于非不活动（非休眠）的公司，按最新税局要求，递交税表需附上经核数过的财务报告（既核数报告）。那么对于过往0申报的客户来说有什么解决方案呢，请看正文。

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以下是三种可选择的处理方式：

1.把错误更改过来

一直以来0申报并不是一个完全合规的申报，我们财务同事与审计师也一直给客户灌输做账审计的意识，然而一些历史遗留原因与行业因素，一些客户还是冒着风险做0申报，现在税局明文规定后也许是一个彻底纠正过往错误的时机。当然这里也不是说客户的错误，如果说错只能说是香港税局以前没有严格监管，相信大家。然而把错误弥补也是需要技巧与费用的，补多少年账，怎么补，如果您对这些感兴趣可以联系我司沟通。

2.申请休眠

休眠是针对不营运的公司，具体可以看文末过完我司就休眠写过的文章。总体来说不大建议休眠，意义不大。

3.注销重新注册。

这个想法是可以的，但是注销的时机也是很重要，如果注销过程中收到税表，那怎么处理呢，这个问题相信也是很多读者关心的问题。如果有这方面烦恼也可以联系我司进一步沟通。

如坚持利得税0申报，需自行填写税表后前往香港税务局递交，但将面临税局不接收税表，或者要求补充核数报告的结果。

如您对此次税局发出的最新要求还有任何疑问，可以联系我司或后台留言咨询。

【第7篇】香港注册公司免税条件

香港公司如何申请免税。

有很多朋友应该听代理说过，利润来源地非香港本地, 就可以向税局申请海外利得豁免，就不用交税了。这个是没有错， 但是却没有几个代理能详细的解释清楚。 首先，审计报告并不是任何人都可以做的， 必须是香港的持牌执业会计师才有资格出具审计报告。 内地的许多代理公司并不具有相关的资质来完成此项工作。 另外， 申请免税的过程非常复杂。 真正申请免税的流程是这样的。

第一， 客户要提供采购以及销售的相关票据。

第二， 由会计师理账做账，并提交核数师报告。

第三， 客户要提供利润来源，不是在香港发生的相关凭证。

第四， 会计师提交免税申请， 并且完成税局规定的二十六个问题的答辩。 整个流程完成后，豁免利得税的申请步骤才算完毕。 很多不良代理利用免税来误导客户， 实际是以您申报来应对， 会给客户后期造成非常严重的后果。 这里建议大家可以通过以下三个条件来判断自己公司是否符合零申报的标准。

第一， 香港公司没有经营任何业务。

第二， 公司没有在香港开立银行账户，也没有任何的银行流水记录。

第三， 公司没有在香港购买任何物业和资产。需要注意的是，香港公司在第一年申报时，如果是做了审计报告，有做账审计，那么我们之后是不可以再进行零申报的。这时再零申报就会存在一定的风险。

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【第8篇】注册香港公司需要报税

对香港《公司条例》不太熟悉的人，常规认为香港公司的年检就是报税，其实这是两个不同的概念。香港公司年检相当于国内公司的工商年报，一年一报，在每年的注册周年日对其公司现有的股东、董事、秘书、注册股本、地址等等根据法定的文件模板出具文件向政府进行申报。香港公司的报税，则是相当于国内公司的做账报税，只是国内公司通常一月或一季度一报，而香港公司通常一年一报，而第一次报则是在注册后的18个月后；香港公司的报税分为零申 与 做账审计报税；企业根据自身的运营情况，来确认是做帐审计或零申报，并向香港税务局递交相应的税表进行申报。

更多香港公司的知识，请联系晨铎企服。

【第9篇】香港注册公司税务申报

香港是一个信息非常发达的国际大都市，是世界上最自由的贸易港口之一，加上良好的基础设施和健全的法律体系，为企业家和商人提供了独特的商业环境。因此，越来越多的大陆商人在香港注册公司，目的不同。

然而，由于香港公司注册制度与国内的注册制度不同，内地客户在注册香港公司时往往会遇到一些容易混淆的问题。今天，前海天盈财税来详细解释一下。

1.公司注册和商业注册

注册香港公司公司注册和商业注册是两件事。

公司注册：是指香港公司成立经香港公司注册处批准，完成后取得香港公司注册证。

商业登记：是指已成立的香港公司，在税务局的商业登记证上登记，领取商业登记证。

2.法定秘书和商务秘书

秘书法：根据香港公司的规定，在香港成立的公司必须有一名当地的香港自然人或法人担任公司秘书，该秘书负责联系政府处理政府交流文件。注册的公司费用包括法定秘书服务费。

商务秘书：是根据客户需求为客户定制的商务服务秘书，相当于贵公司的私人秘书服务，如帮助接听电话、转发私人信件等，按客户要求收取服务费。

3.年审和年报

一般来说，香港公司年审年报是指公司成立满周年需要做的两件事，在公司注册满周年时：

(1)向香港公司登记处提交周年申报表。

（2）向香港税务局登记，领取新的有效商业登记证。

4.审计和报税

香港公司审计：根据规定，香港公司在申报税务时，需要提交第三方会计师出具的公司账户审计报告。作为香港事务局的税务评估。一个简单的理解是，会计完成账户后，会计师需要在审计后出具审计报告才能申报税务。

香港公司报税:先记账报税，再审计，最后向税务局报税。

5.注册香港公司和香港离岸公司

注册香港公司：是根据香港注册公司的相关法律法规进行的。

注册香港离岸公司：投资者应当按照离岸法的程序和规定注册公司。

两者的区别在于，如果香港公司注册，投资者可以在香港开展商业活动，但投资者不允许在香港注册离岸公司开展商业活动，即营业场所分开的。

6.香港公司的scr和kyc

scr:是指重要控制人登记册，公司规定要求在香港成立的法团公司必须确认和保存指定地址和指定代表中的重要控制人(significantcontrollersrister)。

kyc:是指根据尽职调查规定编制的客户认知表(knowyourcustomer)。2023年7月，香港公司注册处对香港持牌秘书代理公司提出新的政策要求。

7.水牌和招牌

水牌：根据《香港公司条例》，香港公司需要继续在其注册地址上显示公司的注册名称，并使用可阅读的文字。由于秘书的地址位于商业建筑中，所以它们通过电子屏幕显示，通常被称为电子水牌。

招牌：是指挂在商店前作为标志的标志，主要用于指示商店的名称和标志，可称为商店标志，可有垂直招聘、水平招聘或在门前的拱门上，或悬挂在屋檐下的巨大匾额，或水平镶嵌在建筑上。

8.董事和股东

董事：18岁以上，有资格担任。责任：行政负责人，无债务责任。简言之，董事是公司行政管理的负责人。没有债务责任，但必须承担香港公司的行政责任。（类似于国内营业执照上的法定代表人和企业负责人）

股东：没有资格限制，没有行政责任和债务责任。简言之，股东是负责付款的人。他们只是向香港公司注入资金以获得收入，而不承担任何行政责任。

事实上，香港公司注册并不像预期的那么复杂。由于许多企业家没有提前了解香港的法律法规，也没有提前充分准备在香港注册公司，这自然会造成很多困难。如果委托更熟悉香港的相关制度和经验丰富的专业财务代理公司，他们可以事半功倍，注册成功率很高。

香港公司注册容易搞混的事项？一定要记清楚

【第10篇】香港公司注册超过20个月了没有收到税表怎么办

注册一家香港公司是比较方便快捷的，那办理之后公司要怎样去维护呢？都需要做什么事情呢？接下来我们就慢慢聊聊~

1、定期做公司年审

年审是对公司经营许可的审核，它是一个公司合法存续的基础。

香港公司的年审时间是以公司成立满一周年就需要年审，需要续香港秘书服务、注册地址，公司每年都需要更新商业登记证br、更新周年申报表。若公司已经到了年审期仍没做年审，超过一定的期限会产生政府罚款。

1）商业登记证：超过30天，罚款300港币。

2）周年申报表：罚款根据逾期时间的长短而定，超期时间越久，累计的罚款也会越多。

2、做好每年的税务申报

香港公司按照做账审计报税是按年的，每年申报一次。香港公司税务主要分为利得税和薪俸税。

利得税相当于国内的企业所得税，是新公司成立满 18 个月后会下来第一封利得税税表，到时候根据您公司的具体情况来申报；

如果公司没有经营， 没有开银行账号，那收到税表直接做零申报，第一次做零申 报后期可能三年没有税表下来； 若有开银行账号，并且有款项往来，那需要安排做账审计；

薪俸税相对于国内的个人所得税，香港政府每年 4 月，8 月会抽查薪俸税税表，如果有抽到就需要申报，没有抽查到就不需要管。

一定要做好公司的日常相关业务记录，并把公司的月结单、合同票据等资料归纳整理好，以便后期会计书要做账时，您能及时提供相关资料，提高做账效率。

香港公司做账审计期间，会计师会先对公司的具体情况做一个详细的了解，再根据实际情况给予您公司一些合理的税务规划，以帮助公司更好的运营。

以上就是今天为大家整理的香港公司后期维护的事项，仅供参考。对香港公司注册、开户有疑问，可随时艾特我哦。

【第11篇】香港公司注册处和税务局

受疫情影响，香港公司的两个主要管理机构香港公司注册处及香港税务委员会于2023年1月24日发出通知，提醒市民于2023年1月25日起将办公时间缩短至下午4时。

（香港注册处）

（香港税务局）

请需要处理相关的业务（年审、变更、报税等）客户提前安排时间,尽管一些商业的截止时间会有所延长,但大多数业务的期限和宽限期没有变化,因为时间会比平时长,所以必须提前处理。

【第12篇】香港公司更改注册地址是到税务局还是公司注册处?

由于在香港注册公司和内地有很大的区别，许多人疑问在香港注册公司需要在香港有办公场所吗。下面为大家进行分析。

香港公司办公地址是必须的吗？

在国内注册公司时，办公地址是必备条件之一。没有办公地址，公司就无法成功注册。

公司没有办公地址，就不可能正常办公，这是注册公司时需要办公地址的重要原因。

注册香港公司时，我们就会遇到一个问题：大多数人在香港并没有办公地址，未来也不打算在香港租赁或购买办公场所用于办公。那么，没有办公地址，香港公司可以成功注册吗？

办公地址和注册地址

注册香港公司时，办公地址不是必备条件，注册地址则是必不可少的。因此，没有办公地址，公司依然可以成功注册。

办公地址，顾名思义就是公司在香港实际办公的地点。

注册地址，是香港公司注册时需提供的地址，用于接收各种信件及备存资料。

一个注册地址，可以注册多个香港公司。一般情况下，秘书公司会提供注册地址，供注册使用。因此，不必担心注册地址的问题，可直接使用秘书公司提供的注册地址。

香港不要求公司必须拥有实际办公地址，因此，公司只需要注册地址即可，并不一定要在香港拥有办公地址，并实际办公。

当然，公司是否需要在香港租赁物业用于实际办公，需视公司情况而定。

只有注册时才需要注册地址？

不是。在公司发展的过程中，注册地址都是必不可少的。并不是说公司注册成功后，注册地址就别无他用。

香港政府要求公司提供一个注册地址，用于保持政府和公司之间的联系。香港公司年报、报税等事宜，都涉及注册地址，文件、信件等也都是需要邮寄至注册地址处。

缺乏有效注册地址的公司，不符合香港法律的要求。并且无法收到、处理来自政府、银行等机构的信件。

注册地址变更

一般情况下，公司注册地址变更分为两种情况：

● 更换秘书公司，以至注册地址发生变更；

● 秘书公司地址变动，因而其下所有香港公司注册地址也将随之发生变更。

一旦注册地址变更，公司需及时通知公司注册处和税务局。否则，政府信件将会继续邮寄至之前的注册地址，这将直接导致公司事务得不到及时处理，影响工作进展。

在香港开公司，是否需要办公地址，取决于公司自身，政府并没有强制要求。在需要实地办公的情况下，公司可在香港选择合适的办公场所。

注册地址，是政府的强制要求。没有注册地址，连公司注册都不会成功，更别说以后的运营了。

对于香港公司来说，注册地址是最重要的，办公地址则并非必备条件。

【第13篇】香港注册咨询公司节税

香港公司税种及税率

香港公司涉及的税种有：利得税、物业税、薪俸税。

利得税：企业利润首200万港币所得税率为8.25%，企业利润在200万港币以上的所得税率为16.5%。

物业税：只有涉及香港物业才会有物业税，一般企业只涉及到利得税和薪俸税。

香港公司属于来源地征税，如果实际产生的收入业务不是在香港，是不需要向香港政府纳税的，有效避免双重征税。

（图片来源于网络）

香港公司利得税避税方式

不活跃报告：

a、香港公司没有经营任何业务；

b、香港公司账户没有资金进出；

c、香港公司没有持任何物业、房产等动产和不动产。

核数师报告：香港公司正常运营，银行有流水。这种情况需要进行实际的做账核数，并且需要香港的持牌会计师出具。

申请豁免税务：香港公司的利润不来源于香港，可以向香港税局申请税务豁免。

香港公司合法避税需满足的条件

1、不在香港当地签合同；

2、买卖双方不是香港的；

3、货物没有在香港当地报关；

4、没有在香港设立办公室或聘请当地的员工；

5、接单不在香港完成。

（图片来源于网络）

香港公司如何合理避税

1、合理增加成本，降低所得税；

2、把业务分散来做，分成2-3个公司，这样既可以增加成本摊消，又可以降低企业所得；

3、采用“高税区往低税区”走的方式；

4、借用“外资”的名义对企业进行改制，各个地区对外资企业都有税务优惠。

【第14篇】在香港注册离岸公司交哪些税

香港作为亚洲重要的金融中心，各个国家和地区的企业家和投资者都喜欢在香港注册公司开展业务，香港实行地域税制，其税率是世界上最低的，在香港产生的利润需缴纳16.5％的公司税，但来自国外的收入无需征税。也就是说，在海外产生收入或利润的香港公司无需在香港缴税。当你的业务或公司产生以下情况就有资格获得离岸利得税豁免：

该公司没有客户或供应商从事香港业务。

业主或雇员完全在香港以外地区经营业务。

该公司在香港不提供任何服务。

该业务与香港以外的供应商和客户进行谈判。

该公司的产品不进入香港市场。

董事每年在香港逗留少于60天

香港公司申请离岸免税的流程

通常，香港税务局（ird）会在四月发出利润纳税申报。在香港新成立的公司，第一笔利得税申报表将在新公司成立之日起18个月后由ird发出当公司或某项业务的利润是在海外产生的，公司需要提出免税申请，并将以下文件提交给香港税务局：

利得税报税表（ptr）

审计报告

要求免税的税收计算。

税务局可能会要求商业实体提供其他文件和信息，以支持您的离岸免税申请。另请注意，税务局可以选择公司交易，并重新检查这些交易涉及的活动是否在国外进行。因此，建议保留良好的文件记录并维护所有记录，以证明公司的所有交易和活动均发生在境外，这些证明文件包括以下内容之一：

会议备忘录（与客户和供应商）；

组织结构图，显示海外业务地点；

旅行回执和护照复印件，注明地点和访问日期；

采购订单，销售订单和运输单据；

分明的电话账单，电子邮件和传真，显示呼叫客户/供应商的号码。

了解更多香港公司离岸免税的信息，请点击以下链接：

https://www.3ecpa.com.hk/services/company-setup/hong-kong-company-incorporation-services/

【第15篇】香港注册公司税务

一、香港公司收到利得税表该如何处理

香港税局会将利得税表下发到秘书地址，如果是我司客户，我司在收到香港税局下发过来的税表后，会安排每个客户的专属顾问将收到的税表第一时间通知客户，并帮助客户确认税表处理的方式，客户可根据公司实际运营情况选择三种方式处理：

1. 做账报税

如果公司有实际业务运营，按照《税务条例》应先完成做账和审计，出具审计报告并签字后，将审计报告和税表一并递交至税局。因完成整个做账、审计和报税流程需要一段时间，会帮客户先向税局申请报税延长期限，避免逾期未报产生罚款。

2. 无运营公司审计

如果公司当前没有运营，但后续可能会有业务发生，建议出具无运营审计报告递交至税局，此方式相对零申报更加合规。

无运营审计报告会将公司基本的支出如公司注册、年审、做账报税等费用入账，由香港会计师出具审计报告给公司董事签字，然后将审计报告和税表一起递交税局。

3. 零申报

如果公司当前没有运营无业务发生，且预计未来也不会有业务发生，可以考虑零申报，将收到的利得税表全部填写“0”后直接向税局递交税表。

但此方式存在一个问题，如果未来公司有业务发生需要做账，则需补齐公司成立以来所有年份的无运营审计报告，一并递交至税局。

二、香港公司没收到税表需要报税吗？

按照香港《税务条例》，香港公司无论有没收到税表，每年都需按要求及时进行税务申报，报税期不以收到税表为准。香港税局下发利得税表，更多是为了提醒公司做账报税期到了，起到一个提醒的作用，政府倡导企业主动报税，如实申报。

没有按时进行税务申报的香港公司，税局会先对公司进行罚款，罚款按照逾期时间累计：

1. 首次报税逾期，会罚款 1,200 港元，需在 14 天内处理，否则罚款将增加至 3,000港元；首次逾期可以向税务局递交求情信，申请免缴罚款，针对首次逾期税局大概率会通过。

2. 第二次逾期报税，罚款 3,000 港元，同样需要在 14 天内处理，否则罚款将增加至 8,000 港元。

3. 后续报税逾期导致的罚款视乎公司的情况而定，最高罚款是 5 万港元，以及未缴纳税额的 3 倍罚款和监禁 3 年。

严重的会被政府起诉，收到法院传票，影响公司董事和股东的信誉等。因此，公司若没收到税表，也应该积极主动地进行税务申报，以免对公司造成严重的影响。

三、香港2023年利得税优惠政策

目前香港政府针对利得税有两项优惠政策，分别是两级税制和利得税减免。

1. 两级税制

自从2018/19年度开始香港利得税实现两级税制，首200万港币利润按8.25%的税率缴税，超过200万港币的利润按16.5%来缴税。

2. 利得税减免

香港政府每年针对税务都会出台减免措施，在2023年政府财政预算案中宽减2021/22课税年度100%利得税，上限10,000港币。

香港公司审计报税流程如下：一、整理账单每一家香港公司，只要有业务发生，就会有相应的账单，而想要进行做账审计，那就必须先整理所有业务发生时所产生的单据（如银行月结单、水单、各类发票合同单据等等），供给会计师核数时所用。为了不有所遗漏，建议在每一个业务发生时就妥善保管。二、出具财务报表审计需要有符合香港会计准则的财务报表，也是出具审计报告所需的必要文件之一。三、委托香港执牌会计师据香港公司条例规定，公司审计必须委托香港会计师公会认证的持牌会计师，由于其专业性与公正性，香港税务局只认可其所出具的审计报告，通常会计师做账审计所需时间大概3至4星期，个别公司可能至数月左右，具体时间看香港公司业务笔数、复杂程度等来决定。四、进行报税在准备进行审计的同时，会收到来自香港税务局下发的税表，收到后需在1个月内填写并和会计师出具的审计报告一起提交（首次审计可在3个月内提交），税务局收到后会根据公司提供的审计报告和税务来评估该公司是否需要缴税，假如是赢利状态，那么则需要缴税，到时就会下发缴税通知单，公司只需要按指定日期缴税即可。假如公司并未赢利，且是亏损状态，那么则不必缴税，并且还可以弥补往后年度所产生的利润。

【第16篇】香港注册公司有税号吗

中国香港公司注册西班牙vat税号需要提供的资料有：

1. 授权书（special power of attorney）

公司的法人以公司名义授权给我们去申请税号和处理相关的事情，内容就按照那个授权书模板就行。 给律师楼看， 他们会根据相应内容起草一份英文版的。到时候发给我们确认下就好。

2. 决议书（resolution of directors of the company）

大致内容就是公司股东召开一个股东会，会议决定在西班牙申请一个税号等相关事情。这个按照我们那个英文模板就以。

3. 证明书（notary certificate）

是公证员证明该公司的法人是谁并且现在他的职位还是有效的。 根据那个证明书模板就行，请一定要跟公证处说明包含这个模板里面的所有内容，例如公司名字，地址，成立时间，法人是谁等信息。

4. 香港公司仍在注册证明书（certificate of continuing registration）

这个公证一下就可以，以下图片即为公司仍在注册证明书：

5. 公司成立章程（memorandum&articles of association）

这个也是公证一下即可

注意：

如果所申请vat将会适用于亚马逊平台，请保证公司名称翻译后与亚马逊后台所填写的名称信息一致，名称不同将会有可能造成亚马逊审核时无法通过。（文章来源—www.jpvat.cn）