报税需要会计证吗（16篇）

【第1篇】报税需要会计证吗

大家好！今天让小编来大家介绍下关于自学零申报做账报税（自学记账报税）的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，来看看吧。

文章目录列表:

1、零申报怎么报税的具体流程

2、零申报怎么报税

3、听说小公司做账报税不需要会计证，那么我可以自己做账自己报税吗？如果可以的话，我需要学习哪一些会计

4、不请会计自己想零申报，求大神指教

一、零申报怎么报税的具体流程

1、领取《纳税申报表》 纳税人可到办税大厅免费领取各式《纳税申报表》。

2、《纳税申报表》中“纳税人全称”栏应加盖本单位行政公章。

1、首先第一步就要登录电子税务局，点击报表后面的填写申报表，如下图所示；

2、紧接着就将报表里的数据都填写零，注意要全部填零，不可填其它数字或者任意符合，如下图所示；

3、然后再把报表拉到最下方，对纳税人进行数字签名，也要填纳税人密码；

3、然后再把报表拉到最下方，对纳税人进行数字签名，也要填纳税人密码；4、然后检查日期和报表里的零数据，如果没有什么错误的地方就点击提交；

柜台上报送《纳税申报表》 纳税人根据本程序规定的纳税申报期限，将《纳税申报表》报送办税大厅征收窗口。

自学零申报做账报税

二、零申报怎么报税

一、正面回答：1、首先登陆国税网再点办税服务厅中的申报缴税，再进入办税区再输入公司国税副本上的纳税人识别号，和密码然后就进入到了国税网；2、进入到国税内用网，再点申报缴税、进入办税区就会出现要报的税种，如果是月度就是会出现增值税，季度有企业所得税。增值税0申报直接点增值税后面的我要申报然后进去填表，如果是小规模则不用填，直接保存，然后点正式申报。二、详情分析：刚开公司，这个时候因为没有税务的产生，所以一般可以申请到零申报，即使是零申报也是需要每一个月进行申请。在税务机关办理了税务登记的纳税人、扣缴义务人当期未发生应税行为，按照国家税收法律、行政法规和规章的规定，应向税务机关办理零申报手续，并注明当期无应税事项。纳税申报的所属期内没有发生应税收入，同时也没有应纳税额的情况，称为零申报。注意的是连续三个月零申报属于异常申报，列入重点关注对象。三、零申报代理记账一年多少钱企业零申报代理记账的费用通常分为两种情况，也与纳税人类型有关。小规模纳税人零申报企业代理记账的费用一般200到300元左右。一般纳税人零申报代理记账的费用一般在1000-2000元每年左右。

三、听说小公司做账报税不需要会计证，那么我可以自己做账自己报税吗？如果可以的话，我需要学习哪一些会计

如果真的没有会计基础，建议先学习一下会计原理。会计基础知识。然后从实际业务出发，学习做账的方法，掌握做账的过程，再实际操作账务处理。建账的过程，可以在这里搜一下，应该可以找到。建账完成，就可以根据票据填制记账凭证，依据记账凭证登记日记账，登记明细账。记账凭证按科目汇总，做总账登记的依据。再编制会计报表，最后是完成税务申报，零申报或者缴纳税款。

四、不请会计自己想零申报，求大神指教

完全可以自己记账报税的可以的，首先已经全面取消会计证了，，也就是 只要具备会计能力，可以没有会计证。可以自己记账报税2023年11月4日，第十二届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议决定：对《中华人民共和国会计法》作出修改取消了会计从业资格证书，将第三十八条修改为：会计人员应当具备从事会计工作所需要的专业能力。现在都是直接在税局网站申报，一般不用跑税局的。可以使用我们自记账app，自己记账报税，更好的掌握公司经营情况。零基础自己记账报税的app，不用懂会计知识，完全可以自己搞定记账报税，还可以搞定工资单、社保公积金。一个月的费用只需要代理记账的10分之一。每年可以省下几千块钱你只需负责录入记账资料(发票、银行对账单、工资单)，自记账智能系统根据你录入的资料，自动记账并生成财务报表和账本。自记账财务每个月查账核对，然后为你报税(包括个税、企业税、年报)。

以上就是小编对于自学零申报做账报税（自学记账报税）问题和相关问题的解答了，自学零申报做账报税（自学记账报税）的问题希望对你有用！

【第2篇】免税企业怎么报税

不管是小规模纳税人，还是一般纳税人，都要进行增值税申报，看了下面纳税申报流程和账务处理案例，会计小白也能轻松上手工作完成申报！

什么情况下能进行零申报

增值税小规模纳税人申报流程

纳税申报一般纳税人

《小规模纳税申报表》填列的6大注意事项（5）——常见差额征收情况

案例一：扣除销售不动产后享受免税情形

上海abc有限公司为按月纳税的企业，小规模纳税人，2023年1月实现不含税销售额15万元，其中提供咨询服务8万元，销售企业注册地不动产7万元。

分析：

1.该纳税人按月纳税，合计不含税销售额15万元，超过了10万元免税标准，但剔除销售不动产后的销售额8万元，未超过10万元，因此，8万元仍可以享受小规模纳税人免税政策。

2.销售不动产按现行规定应当在不动产所在地预缴增值税，由于该纳税人在注册地实现的销售额7万元，未超过10万元，不需预缴。

3.该纳税人是企业，免税销售额应填入“小微企业免税销售额”栏。

案例二：兼营货物销售和服务享受免税情形

上海abc有限公司是按季申报的商贸企业,小规模纳税人，2023年1月1日至3月31日取得住宿服务收入185400元（不含税收入不含税收入185400/（1+3%）=180000），同时提供不动产租赁服务不含税销售额10万元。

分析：

1.该纳税人按季纳税，合计不含税销售额18+10=28万元，未超过按季30万元免税标准，可以享受小规模纳税人免税优惠。

2.该纳税人是企业，免税销售额应填入“小微企业免税销售额”栏。

2023年4月申报第一季度增值税申报表:

第一季度增值税合计应税销售额，属于小微企业，填列在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》第9行“免税销售额”相应的列次。

注意：虽然该宾馆开具了增值税普通发票，但符合免税政策，不需要填列表格第3行。

因为篇幅有限，小编已经给大家整理了电子文档，如果您觉得这份资料对您有帮助，可以私信小编领取资料

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【第3篇】小规模每个月报税吗

小规模纳税人在社会当中的数量还是很大的，这部分小企业也是需要我们给予足够的重视才可以。小规模企业由于自身的规模比较小，在财务处理上面也要简便很多。

小规模季报是哪几个月报税

小规模季报是在1月、4月、7月、10月这四个月份。小规模企业需要在季报的月份，先申报增值税的报表，才能完成税盘的清卡操作。如果不是在季报的月份，小规模纳税人可以不用申报增值税报表，就可以完成税盘清卡的操作。

例如：虎虎财经公司是一家小规模公司，那么在2023年5月份，虎虎财经公司就可以不用申报增值税报表，直接登录税盘就可以完成税盘的清卡操作。

小规模纳税人纳税申报日期

小规模纳税人虽然都是季报，但是不管是季报月份，还是不用季报的月份，小规模纳税的纳税申报截止日期都是和一般纳税人同步的。

一般每个月的纳税申报截止时间是在当月的15日。但是，需要遇到节假日，这个截止时间都是会向会延迟的。

例如2023年5月一般税种纳税申报的截止时间，就被推迟到了2023年5月21日。5月推迟的原因就是，在纳税期间包括了我们的五一假期。

我们不过是一般纳税人还是小规模纳税人，一般要赶早完成纳税的申报工作。毕竟现在有的地方，纳税申报系统容易出现问题，一旦你到了截止日期还没有完成相应的申报工作，会给我们自己的工作带来麻烦。

小规模季报的税种有哪些？

小规模纳税涉及的税种和一般纳税人的税种是一样的，我们不要以为，小规模纳税人只申报增值税就可以。

小规模纳税人需要在季报月份申报的税种有企业所得税、增值税、消费税、城市维护建设税、教育费及地方教育附加、个人所得税、印花税等。

这里面小规模企业容易忽视就是印花税。有的小规模企业可能认为，自己的企业又没有签订什么合同，印花税和自己没有关系。这样的想法可以说是大错特错了。印花税和公司有没有签订合同没有直接的关系。毕竟经济实质重于形式。

根据《国家税务总局关于合理简并纳税人申报缴税次数的公告》（国家税务总局公告2023年第6号）第一条规定，增值税小规模纳税人缴纳增值税、消费税、文化事业建设费，以及随增值税、消费税附征的城市维护建设税、教育费附加等税费，原则上实行按季申报。

本文由虎虎财经原创，仅代表个人的观点，图片均来自网络，如果有侵权请联系删除。希望我专业的解读和独特的见解能帮到大家，更多话题可在下面评论区继续交流或吐槽。

【第4篇】个体户如何报税

如今随着社会的发展，资产丰富的人员变得越来越多，申请个体户的人员也不断增加。然而也正是因此出现了不少的财税问题。那么个体户如何自己报税？

个体户如何自己报税？

个体户报税跟公司报税流程一样的。分为2种方式。

第一种是线上，电子税务局实名认证后在税局申报，一般适合懂电脑操作的人或者财务外包了的公司。

第二种是线下，就是每个月和季度去税务局填报表申报，这种适合那种喜欢自己跑腿又不懂电脑操作的人

实际上针对任意一个经营者而言，准时开展税务申报都是其在经营过程中务必要尽的责任。这针对个体户经营人而言都是如此。因而在个体户平时运营运行全过程中，必须要高度重视纳税申报有关工作中，并依据相对的法律法规、政策法规来交纳税款。

通常在日常生活中，个体户开展纳税申报，其大概必须先进行下列实际操作:首先个体户在本地的工商局领取企业营业执照后，就应当按规定依法处理相对的税务登记;其次个体户要依照本地税局的要求建立完善帐本，并开展精确纪录及结转。而且本地的税务局有权利对个体户开展查帐，以确定个体户恰当交纳税金。

如果是定期定额征收，不需要报税。如果是核定征收，就需要报税如果是查账征收，就必须和普通公司一样记账报税。报税都可以网上申报，不需要每个季度跑税局。

解释一下上面3种的区别：

1.定期定额征收：例如税管员给你一个月核定是3万，开票金额不超过3w，就不用交税。超过3万的就需要去税局大厅报税。这种情况不用记账。

2.核定税率征收：例如税管员给你核定的税率是10%，指的就是假定你的利润率是10%。如果你这个月开10w的票出去，就相当于你的利润是1w，对这1w，要交个人所得税，按照阶梯税率收。这种的对利润率特别高的生意特别划算。这种情况还是要记账的。

3.查账征收，就是完全按照账本核算，所有公司都这样征收的。超过10w/月的大额个体户也会被转为这种方式。

但假如个体户生产经营规模小或没有相对的财务会计纪录，那么税局就会选用按时预算定额的方法对个体户开展税金征缴。

因而针对可以开展精确财务核算的个体户而言，其在实际报税流程方面，申请步骤大概为;

1.首先领到税务局审批备案后派发的税务登记;

2.其次明确确立的税务变更工作人员，依照本地的财税管理规章制度要求应用、备案税票;

3.最后，准时向税务局开展申请而且准时出示缴税前备案的相关材料。

4.最后一步带著生产经营造成的税票和财务会计纪录前去税局开展缴税。

-般说来在税务申报阶段，个体户都应留意依照本地的法律法规对税收开展个人检查而且接纳税务局的抽样检查。

那么个体户开展纳税申报，其到底必须交纳什么税款?依据我国有关现行政策和法律法规、政策法规的要求，个体户需要交纳的税金大概包括:

1、中小型经营者所得税，征缴的税金为3%;

2、大城市维护保养基本建设税，通常在市区必须交纳7%，在县域的必须交纳5%，县域之外的必须交纳1%;

3个税，个税要依照个体户当初的生产、运营全部收益，除去成本费后的账户余额开展相对测算，征收率通常依照5%至百分之三十五的超额累进税率。

个体户如何自己报税？相信您在看完上文内容之后已经有所了解啦。希望对您有所帮助。多谢阅览！

注意：本文所述内容仅供参考，一切都以钇财税顾问所述为准。

声明：本文图片来源于网络

【第5篇】公司报税时间

纳税申报是每一个企业都需要进行的一个项目，在近些年里面，纳税申报的问题越来越繁重。所以今天我们钇财税来为您介绍一下企业纳税申报时间都是什么时候？

企业纳税申报时间都是什么时候？

纳税申报期限

1、营业税、增值税、城建税、教育费附加、个人所得税等于次月10日内为限期缴纳期限；

2、企业所得税季后15日内（当地税务机关确认按月缴纳的，次月10日）为限期缴纳期限，汇算清缴期限为4个月；

3、房产税、城镇土地使用税、车船税等，按当地税务机关的规定期限缴纳（各地一般一年两次等规定不一）。

4、限期缴纳最后一日，遇到休息日，顺延一日；遇到长假（春节、五一、十一节），按休息日顺延；

5、滞纳金按天加收万分之五；

6、经税务机关责令限期缴纳后仍未缴纳的，税务机关可处于罚款。

7、地税申报

主要申报的税金种类有：营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税。

(1)每月7号前，申报个人所得税。

(2)每月15号前，申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。

(3)印花税，年底时申报一次(全年的)。

(4)房产税、土地使用税，每年4月15号前、10月15号前申报。但是各地税务要求不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(5)车船使用税，每年4月份申报缴纳。各地税务要求也不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(6)如果没有发生税金，也要按时进行零申报。

(7)纳税申报方式：网上申报和上门申报。如果网上申报，直接登陆当地地税局网站，进入纳税申报系统，输入税务代码、密码后进行申报就行了。如果是上门申报，填写纳税申报表，报送主管税务局就行了

8、国税申报主要申报的税金主有：增值税、所得税。

(1)每月15号前申报增值税。

(2)每季度末下月的15号前申报所得税。

(3)国税纳税申报比较复杂，需要安装网上纳税申报系统，一般国税都要对申报单位进行培训的。由此可见，记账报税看似简单，实则专业性很强，需要专业会计人员核准记账，一旦出现错误，就受到相关惩罚。

扩展阅读：企业纳税申报流程

1、准备证件，平时注意保存好相关资料。“三证合一”之后，工商营业执照具备税务登记证的效力，企业使用工商营业执照即可办理纳税申报。在具体办理纳税时，根据各类税种的需要，涉及的资料可能有：会计账簿、申报表格、合同、鉴证报告等。

2、确定自己需要缴纳的税种、税率。一般根据企业所在的行业而确定，必要时企业应当咨询相关专业人士。涉及的主要税种有：增值税、所得税、城市维护建设税、教育附加。

3、通过企业内部的会计核算，准确计算需要缴纳的各项税收。个体户、小型微利企业假如不聘请会计职员，可以寻求会计代理公司、财税公司，让他们负责代理记账。

4、在规定的纳税期限，及时申报，预缴、清缴。需要注意，无论企业当期是否需要纳税，都应当申报，假如无纳税额，应当填写0，不然会受到税务局的处罚。各个税种的纳税期限有所差别，有些是按季度纳税，有些是按月纳税。还有部分税种的纳税期限，需要根据地方政府的税收规定而确定。对这些问题，最好咨询税务专业人士。

5、选择适合的申报方式。常用的几种有：实地申报、网络申报、邮寄申报。其中，网络申报，节约时间，成本最低；而实地申报的优势是若有疑问，可以当场咨询税务局的工作人员。

6、假如企业预期将长期停业，应当向税务局办理停业申请。

7、纳税人办理纳税申报的期限最后一日，如遇公休、节假日的，可以顺延。

企业纳税申报时间都是什么时候？对于这个问题我们就说到这里，希望对您有所帮助。多谢阅览！

注意：本文所述内容仅供参考，一切都以钇财税顾问所述为准。

声明：本文图片来源于网络

【第6篇】报税需要带什么

报税是每个财务人员必备的技能之一了，每个月我们除了要对企业发生的业务进行处理之外，最重要的事情就是税费的申报了。

现在很多公司招聘的时候也都要求熟练掌握报税流程，但是很多新人在刚开始的时候不是很熟练，只在书本上学习过理论知识，并没有实际上手过。

今天在这里就给大家带来了一份抄报税流程和网上申报流程，并且申报表如何填写也都给大家标注出来了，不会的小伙伴赶紧学习起来吧

一、一般纳税人纳税申报流程

抄报税流程

一般纳税人及小规模季度操作

自动抄报

手动抄报

手动清卡

网上申报流程

1.登陆国家税务总局对应省份电子税务局

2.点击我要办税

3.办税中心—税费申报及缴纳

4.选择按期应申报，点击申报-表申报

申报表填写模板

增值税及附加税费申报表

……好了，由于文章篇幅有限，在这里就不和大家全部展示出来了，希望对大家有帮助！

【第7篇】财务报税流程

刚刚一起大学毕业的同学，最近入职一家公司做会计，刚进公司就赶上了公司要进行报税，他实在是太难了，我也真是不忍心，就跟他分享了抄报税的7大流程，让他轻松挺过新手上班第一大关卡！

别走开，文末有免费资料可领取哦！

小编整理了7大流程，跟我来吧！

申报前准备工作

申报登录步骤

增值税一般纳税人申报流程

1非防伪税控企业

2防伪税控企业（申报表填写流程）（大厅办税流程）

增值税小规模纳税人申报流程

消费税申报流程

申报查询及打印申报表申报特别注意事项！

...

篇幅有限，小编不好一一列举，想要免费领取纳税申报网上操作流程的小伙伴，看文末领取方式进行操作即可！

【第8篇】报税工资表模板

从2023年开始，新个税方法开始执行，提高了个税起征点，以及采用累计预扣法进行个税的预扣预缴，那么用excel该如何制作工资表呢，下面介绍用excel如何制作年初1月份工资表的制作？

1、打开xx公司20xx年1月份工资资料表，如图所示，包括员工姓名、基本工资、日工资、出勤天数、奖罚、销售提成等资料。

2、在工资表“销售提成”后面加入一列“应发工资”，如图黄色标示所示。然后在“应发工资”一列的第一个单元格输入公式=c3*d3+e3+f3，然后按enter键，求出第一个员工的应发工资。将鼠标放在第一个员工应发工资的右下角，当鼠标变为实心+时，按住鼠标左键不动往下下拉，即可算出所有员工20xx年1月份的应发工资。如图所示：

3、在“应发工资”列后面加入三列，分别是代扣保险、代扣公积金和专项扣除，并根据个人实际情况填入相应的数据。代扣保险和代扣公积金是公司依国家社保局的要求根据不同等级不同比例代扣代缴的，该两项费用是可以免计入计税金额的，专项扣除是指员工赡养义务、租房、再教育等可以免除计税的金额。

4、在工资表“专项扣除”后面加入一列“税前收入小计”，如图红色标示所示。然后在“税前收入小计”一列的第一个单元格输入公式=g3-h3-i3-j3，然后按enter键，求出第一个员工的税前收入小计。将鼠标放在第一个员工税前收入小计的右下角，当鼠标变为实心+时，按住鼠标左键不动往下下拉，即可算出所有员工20xx年1月份的税前收入小计。如图所示：

5、在工资表“税前收入小计”后面加入一列“应纳税所得额”，如图紫色标示所示。因为，新个税起征点为5000，因此，在“应纳税所得额”一列的第一个单元格输入公式=if(k3>5000,k3-5000,0)，然后按enter键，求出第一个员工的应纳税所得额。将鼠标放在第一个员工应发工资的右下角，当鼠标变为实心+时，按住鼠标左键不动往下下拉，即可算出所有员工20xx年1月份的应纳税所得额。如图所示：

6、计算应纳所得税，在工资表“应纳所得额”后面加入一列“代扣应纳所得税”，如图粉色标示所示。根据新个税速算表（如图所示），在“代扣应纳所得税”一列的第一个单元格输入公式=round(if(l3<36000,l3*3%,if(l3<144000,l3*10%-2520,if(l3<300000,l3*20%-16920,if(l3<420000,l3*25%-31920,if(l3<660000,l3*30%-52920,if(l3<960000,l3*35%-85920,l3*45%-181920)))))),2)，然后按enter键，求出第一个员工的代扣应纳所得税。将鼠标放在第一个员工的代扣应纳所得税右下角，当鼠标变为实心+时，按住鼠标左键不动往下下拉，即可算出所有员工20xx年1月份的代扣应纳所得税。如图所示：

7、计算实发工资。在工资表“代扣应纳所得税”后面加入一列“实发工资”，如图橘色标示所示。然后在“实发工资”一列的第一个单元格输入公式=，然后按enter键，求出第一个员工的实发工资。将鼠标放在第一个员工实发工资的右下角，当鼠标变为实心+时，按住鼠标左键不动往下下拉，即可算出所有员工20xx年1月份的实发工资。如图所示：

【第9篇】代理记账报税公司

众所周知，初创企业总有很多不稳定性，不仅如此烦心事也很多，比如说许多老板新注册公司，接到代理记账公司的电话就会很烦，敷衍业务员。

老板心想，我这刚开张都还没没营业干嘛要记账报税？

01

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企业为什么要专门找人做财税

根据现在的政策来说，企业拿到营业执照，30天内就应该去国地税报道。国地税报道为什么这样做呢？就是告诉国家我公司已经成立，并且能正常运作了。国家从国地税报道起，认定你公司已经正常营业。定期的记账报税工作，才能让国家充分了解你公司的运营情况。

没业务，小规模企业每个月要交个税，法人自己的也得交，也得报。季度要交国税和地税。比如你公司是11月30日报道的，那不好意思，你12月15日前，就必须报税。报税不等于交税，可以是0，但是不能长期为0。

我没业务，我怎么报？

没业务，小规模企业每个月要交个税，法人自己的也得交，也得报。季度要交国税和地税。比如你公司是11月30日报道的，那不好意思，你12月15日前，就必须报税。报税不等于交税，可以是0，但是不能长期为0.

报0不是不可以的，但其实是在金税三期后，如果长时间内多次0报税，随时可能成为风险纳税人。但如果是自己0报了，将来有帐了，要找记账公司，记账公司需要你这边提高上个季度的财务报表，如果公司不能提供财务报表，那么代理记账公司是无法继续给您做账的。

新注册公司的老板也应该明白为什么要记账报税了，一年花个几千块的记账费用，不仅能避免很多繁琐的事情，而且可以卖一个安心，毕竟记账公司是签合同的，如果记账问题是记账公司问题，会全权负责的。

02

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正规的代理记账公司都符合下列几个特点：

1、有公司的营业执照，这个是代理记账公司最基本的配置；

2、有自己固定的办公场所，最好是正规的写字楼；

3、有工商部门颁发的“代理记账许可证”，这是代理机构职业配置；

4、软件、硬件设施配备齐全，比如公司应该配备打印机、读卡器等，电脑应该安装财务做账软件等；

5、公司员工配备齐全；

6、公司财务人员资质高，一般是拥有多年行业经验的会计师或注册会计师，熟悉各个行业财务；

7、业内口碑比较好，选择代理记账公司也需要公司口碑，口碑好的公司，在税局和工商办理事情比较畅通、方便，口碑不好的代理记账公司，在税局和工商留有黑底，办理事情非常麻烦，容易影响公司业务进度。

【第10篇】一键报税财务软件

目前市面上主流的财务软件，主要有金蝶、用友、速达、浪潮、云帐房、亿企代账、四方等等财务软件。企业可以根据自己的实际需求去选择购买适合自己的财务软件。

哪款财务软件适合管理行业，小编这就为你推荐一款适合管理行业用的财务软件。那么，接下来就给您揭晓：管理行业财务软件用哪个好？

适合管理行业的财务软件推荐：用友好会计！

为什么给大家推荐用友好会计财务软件呢？因为传统的财务软件存在：传统的票据录入模式耗费了大量的人力物力，重复、繁琐、低效率的录入、核对、核销的工作量占据财务管理人员75%以上的精力。传统软件用户体验并不好，而且相对于业务简单的中小企业，传统软件功能过多过复杂，反而让给小微企业记账增加了困难。小微企业一般人不多，也没有很专业的财务从业人员，财务制度大多数几乎没有，很多老板也不怎么算账，基本是到了年末才知道直接是亏了还是赚了。如果亏了钱亏哪里了也不知道。小微企业不愿意花钱实现自己需要的功能。他们总是想要便宜的价格和简单的任务。会计的工作的压力和工作的强度，公司的会计人员算是公司较为复杂和杂乱的区域，通常也是较难攻克的区域。传统软件用户体验并不好，而且相对于业务简单的中小企业，传统软件功能过多过复杂，反而让给小微企业记账增加了困难。电脑中毒，数据丢失找不回、无法自动算税，财务报表公式设置复杂、年结步骤繁琐，无法跨多年查询报表。而好会计财务软件存在如下优势：

· 我们软件是支持多辅助核算的，按项目进行多辅助核算，财务可以直接在利润表里面进行筛选项目，按可以按总的，或者单个项目去查看收入费用利润情况，能体现财务人员的专业性。

· 会计软件支持外币核算，可以挂上多币种来核算币种差异，随时能统计每月客户结算情况，月末系统也可以自动生成结转汇兑损益，提高做账效率还能保证数据准确。

· 我们好会计软件不仅可以分项目核算往来业务，同时还出具不同项目的利润表，像当老板询问项目经营情况时，我们就可以直接甩给老板，上面直观的体现了每个项目的收入、成本、费用等情况，一目了然。

· 好会计智能云财务软件，做账更加智能方便，数据实时保存在云端，方便数据归档查看。

· 好会计软件是智能云端软件，支持一个账号多人同时登录使用，也可以分会计做账；软件有网就能登录使用，主管异地审核凭证。

管理行业财务软件多少钱？

用友好会计专业为中小企业量身定制，以独特的自动化、智能化、实用性功能，解决了企业记账报税痛点，一键取票、一键报税，提升做账效率，降低录入出错率，对会计专业经验要求低，有效降低管理程度和难度。大大提高各环节的工作效率。

用友好会计分为：普及版、标准版、专业版、旗舰版四个版本，不同版本价格不同，而且不同版本适合不同的会计朋友和公司，大致如下：

1、用友好会计普及版适合简单的个人记账，做账使用。

2、用友好会计标准版适合简单的各行业的小微企业记账，做账，出报表使用，它能够进行固定资产核算，日记账，会计科目带有辅助核算等。

3、用友好会计专业版适合对工作效率提升有重要需求的用户，因为他能够实现一键取票，一键报税，自动计算税负率等。

4、用友好会计旗舰版适合有进销存管理需求的用户，他除了财税还能将业务管理起来，针对外贸企业还能将关税等一并进行管理。

【第11篇】广州报税系统

2023年6月1日起，广州市税务局在全国率先实施“十一税”综合申报，即财产和行为税与企业所得税综合申报。不过，“十一税”到底包含了哪十一税，企业如何办理综合申报，你都了解了吗？

“十一税”具体范围

综合申报的税种包括：企业所得税（包括预缴），城镇土地使用税，房产税，车船税，印花税，耕地占用税，资源税，土地增值税，契税，环境保护税和烟叶税。

其中，城镇土地使用税、房产税、印花税、资源税和土地增值税的纳税期限已经升级，朋友们需要注意：按年申报缴纳城镇土地使用税和房产税的纳税人，应在第三季度结束之日起的15日内申报缴纳税款；按季申报房产税（从租计征部分）的纳税人，应在季度终了后的15日内申报缴纳税款；按季申报印花税、资源税、土地增值税（预征、尾盘）的纳税人，也应在季度结束之日起的15日内申报缴纳税款。

所谓“综合申报”，就是指纳税人可以通过广东省电子税务局，只要填写一张纳税申报表，就可以同时申报财产和行为税与企业所得税中的多个税种，实现了“简并申报表，一表报多税”的税收服务优化。

如何办理综合申报？

纳税人进入广东省电子税务局后，点击综合申报模块，进行申报财产和行为税前的选择，如果“无变化”，则可以直接进行纳税申报；如果“有变化”，企业在纳税申报前，需要先填报财产和行为税税源明细表，更新维护数据。

这么方便的综合申报，大家快点用起来吧！最后大家需要明确一点，纳税人在选择维护税源信息时间时，是可以自由选择的，既可以在申报期前，也可以在申报期内。如果您还有什么不清楚的，不妨咨询“广州印心企业管理咨询有限公司”！

【第12篇】报税如何做账

很多新成立公司的小伙伴会问，什么是记账报税？公司才开不久，没有业务也没有收入，这就不用记账报税吧？这个观点是错的！即使你的公司前期从未发生经营，根据法律规定，都得正常的做账报税，下面给大家讲解下记账报税的那些事。

什么是记账报税？

按照相关法律规定，从公司成立15个工作日起，公司必须每月向税务局申报公司经营情况；所有的公司不管是否盈利、有没有业务发生，哪怕没有收入也要做零申报，并且根据公司税务及运营情况建立自己的记账凭证。

只要公司成立下来就要按时记账报税，没有业务可以做0申报，报税不一定要交税。

一、首先需要明确，记账和报税是两件事情。税法规定，从事生产、经营的纳税人应当自领取营业执照或者发生纳税义务之日起15日内，按照国家有关规定设置账簿。这里的账簿是指总账、明细账、日记账以及其他辅助性账簿。税一般一个季度报一次；而账是每个月都要记的。

二、一般来说，刚成立的公司，没有特殊申请，都是小规模纳税人，目前小规模纳税人单季开票额在9万元以内的，暂免缴增值税。小规模纳税人根据开票额报增值税，但企业还有所得税要缴纳，所得税就需要通过财务报表中收入减去成本所得。企业如果不记账，所得税数据则无依据。

三、再者，工商部门年报需要用到财务报表。工商部门要求企业在每年6月底之前完成上一年年度经营情况报告公示，简称年报，年报的时候需要录入财务报表中的数据。例行检查时，企业没有记账无法出示财务报表，也一定会被要求补账。

四、最后，企业如果向银行申请贷款，银行业会要求出示财务报表和纳税证明的。

所以，企业只报税不记账是行不通的，二者应是相辅相成，缺一都可能给企业带来税务风险。或许没有要求每月出示财务报表，但企业记账一定要坚持做，如果没有专业会计可以做账生成财务报表，也建议养成日记账的好习惯。

【第13篇】小规模开专票怎么报税

答：根据《国家税务总局关于在境外提供建筑服务等有关问题的公告》(国家税务总局公告2023年第69号)第十条规定：“......住宿业小规模纳税人自行开具增值税专用发票应缴纳的税款，应在规定的纳税申报期内，向主管税务机关申报纳税。在填写增值税纳税申报表时，应将当期开具专用发票的销售额，按照3%和5%的征收率，分别填写在《增值税纳税申报表》(小规模纳税人适用)第2栏和第5栏“税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额”的“本期数”相应栏次中。

十一、本公告自发布之日起施行，此前已发生未处理的事项，按照本公告规定执行。”

【第14篇】金税盘如何报税

金税盘该如何使用报税呢？小编为大家准备了图文操作流程供大家参考

想要了解全套流程的小伙伴看过来~

（文末可免费领取全套实操资料）

金税盘超报税流程

金税盘系统组成

工作流程

登录金税盘(自动抄报）

设置主管用户信息

设置企业基本信息

第五步 上传参数设置

第六步 完成参数设置

3、手动抄报：

1.点击【报税处理】-【上报汇总】

2.到所在地电子税务局系统操作申报。

再次进入金税盘（自动清卡）

如未能自动清卡（手动操作）

检查本月报税信息：

...........

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【第15篇】公司不报税会有什么后果

为助企纾困解难，税务总局联合财政部近日制发《关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（2023年第17号，以下简称《公告》），明确自2023年9月1日起，按照《国家税务总局 财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（2023年第2号）已享受延缓缴纳税费50%的制造业中型企业和延缓缴纳税费100%的制造业小微企业，其已缓缴税费的缓缴期限届满后继续延长4个月。具体如何享受该缓缴政策？享受缓税政策影响办理经营所得个人所得税汇算清缴吗？我们已为您整理好相关热点问答，快来一起学习吧。

1.制造业中小微企业如何享受继续延缓缴纳政策？

制造业中小微企业已按2023年2号公告规定享受延缓缴纳税费政策的，在延缓缴纳期限届满后，无需纳税人操作，缓缴期限自动延长4个月。

举例1：纳税人a属于2023年2号公告规定的制造业中小微企业，且按月申报缴纳相关税费,前期已按规定缓缴了所属期为2023年11月的相关税费，缓缴期限9个月，按原政策将在2023年9月申报期结束前缴纳。《公告》发布后，2023年11月相关税费缴纳期限自动延长4个月，可在2023年1月申报期内申报缴纳2023年12月相关税费时一并缴纳。

若纳税人a按季申报缴纳相关税费，前期已经按规定缓缴了2023年第四季度相关税费，缓缴期限9个月，按原政策将在2023年10月申报期结束前缴纳。《公告》发布后，2023年第四季度相关税费缴纳期限自动延长4个月，可在2023年2月申报期内缴纳。

举例2：纳税人b是符合缓税条件的制造业个体工商户，实行简易申报，按季缴纳，对其2023年第四季度已缓缴的相关税费，纳税人无需操作确认缓缴相关税费，税务机关2023年10月暂不划扣其2023年第四季度缓缴的个人所得税、增值税、消费税及附征的城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加。相关税费缓缴期限继续延长4个月，由税务机关在2023年2月划扣入库。

2.享受缓税政策是否影响办理经营所得个人所得税汇算清缴?

享受缓税政策的纳税人办理经营所得个人所得税汇算清缴的，继续实行前期缓税政策规定的处理规则，即纳税人缓缴的税款视同“已预缴税款”，正常参与经营所得个人所得税汇算清缴补退税的计算。同时，纳税人在《公告》规定的缓缴期限届满后，应当依法缴纳相应的缓缴税费。

举例：纳税人e是年销售额100万元的制造业个体工商户，实行查账征收、按季申报经营所得个人所得税，按照前期缓税政策，在2023年7月申报期内选择将2023年第二季度应当预缴的个人所得税延缓到2023年1月申报期内缴纳。《公告》发布后，上述税款缓缴期限继续延长4个月至2023年5月申报期内缴纳。纳税人在2023年3月31日前办理2023年经营所得个人所得税汇算清缴时，其缓缴的税款视同“已预缴税款”，正常参与经营所得个人所得税汇算清缴补退税的计算，需要补税的税款应当在2023年3月31日前办理补税，需要退税的，可正常申请退税，不受其享受缓缴2023年第二季度税款政策的影响。同时，纳税人此前缓缴的税款应当在2023年5月申报期内缴纳。

3.2023年11月和2023年2月延缓缴纳的税费在2023年9月1日后至《公告》发布前已缴纳入库的，如何享受延续缓缴政策？

制造业中小微企业2023年11月和2023年2月延缓缴纳的税费在2023年9月1日后至公告发布前已缴纳入库的，可自愿选择申请办理退税（费）并享受延续缓缴政策。

举例：纳税人c按照2023年第2号公告规定，延缓缴纳了所属期为2023年2月的税费，并在2023年9月5日已缴纳入库。对该部分税费，可自愿选择申请办理退税（费）并享受延续缓缴政策。

4.2023年第四季度已缓缴企业所得税的纳税人，根据《公告》规定缓缴期限可继续延长4个月，其2023年度汇算清缴产生的应补税款如何处理？

根据2023年2号公告规定，享受2023年第四季度缓缴企业所得税政策的制造业中小微企业，其2023年度企业所得税汇算清缴产生的应补税款可与2023年第四季度已缓缴的税款一并延后缴纳入库，该笔税款按照本《公告》规定，同样可继续顺延4个月缴纳。

举例：纳税人d，按季预缴申报企业所得税，2023年第四季度应缴企业所得税10万元，按照2023年2号公告规定，该笔税款可延缓至2023年10月缴纳入库。《公告》发布后，其缓缴期限继续延长4个月，可在2023年2月缴纳入库。

此外，若该纳税人2023年度企业所得税汇算清缴产生应补税款20万元，按此前缓缴政策规定可在2023年10月缴纳入库。《公告》发布后，可随同2023年第四季度的10万元税款一并继续延缓4个月至2023年2月缴纳入库。

来源：国家税务总局网站 中国税务报 | 综合编辑

责任编辑：宋淑娟 (010)61930016

【第16篇】个体户报税时间

一 个体户怎么交税?

个体工商户纳税有三种制度，分别是查账征收的税款;定期定额征收;核定征收。

【1】对账证健全、核算准确的个体户，税务部门对其实行查账征收;

以每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。

具体计算公式应纳税所得额 = 年度收入总额 - 成本、费用及损失应纳税额

应纳税额= 应纳税所得额 × 适用税率 - 速算扣除数

查账征收方式下：应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数

5%-35%累进税率表

【2】对生产经营规模小又确无建账能力的个体户，税务部门对其实行定期定额征收;

应纳税额=核定收入总额（不含增值税）×核定附征率

税所得率及附征率与所在地区、行业等有关，具体应以当地税务机关核定的为准。

个体工商户还会涉及个人所得税，适用个体工商户生产经营所得。如果查账征收，若是亏损，则不用缴纳；如果核定征收，则依税务机关核定定额缴纳，与实际盈亏无关（既然没有账目，也就反映不出实际盈亏）。

【3】具有一定情形的个体户，税务部门有权核定其应纳税额，实行核定征收。

当然，由于大多数个体工商户并没有建立会计账簿的能力，所以税务部门一般采取的是定期定额征收的方式。定期定额户实行业主自报、税务核实、电脑定税的程序，一般根据业主营业面积、人数、租金、路段等作为定税依据，月收入核定30000元以下的，免征税款，不需要申报。

缴税流程为：去税务局带上你已经开出去的票和税务登记证副本、公章去税务局填表申报就好了。可以让税务局给你开通网上报税，以后就可以在网上划款。

二 个体户纳税标准

1、销售商品的缴纳3%增值税，提供服务按5%缴纳营业税。

2、城建税按增值税的7%缴纳，教育费附加按照增值税的3%缴纳，地方教育费附加按照增值税的1%缴纳。

3、还有就是缴纳2%左右的个人所得税了。

4、如果月收入在5000元以下的，是免征增值税，城建税、教育费附加也免征。

三 个体户的定期定额纳税

税务部门对个体户一般都实行定期定额的办法执行，也就是按区域、地段、面积、设备等核定一个月应缴纳税款的额度。开具发票金额小于定额的，按定额缴纳税收，开具发票超过定额的，超过部分按规定补缴税款。

如果达不到增值税起征点的(月销售额5000—20000元，各省有所不同)，可以免征增值税、城建税和教育费附加。

四 个体户缴税流程

去税务局带上你已经开出去的票和税务登记证副本、公章去税务局填表申报就好了。可以让税务局给你开通网上报税，以后就可以在网上划款(这个需要基本户要和银行签订扣税协议)。

如果是从事生产、加工、商品流通，则要向国税缴纳增值税，向地税交城建税、教育费附加和个人所得税。

如果是从事服务业、建筑业、饮食业等(生产、加工、销售以外)，则只向地税缴纳、营业税、城建税、教育费附加、个人所得税即可，不需要向国税交税。

五 优惠政策1.增值税免征

对于小规模纳税人，若月销售额不高于15万元或者一个季度不高于45万元，则可以享受免征增值税的税收优惠政策。执行时间：截止到2023年12月31日。

2. 个人所得税减增

针对个体工商户，若年应纳税所得额没有超过100万元的部分，可以享受在现行优惠政策基础上再对个人所得税进行减半征收。此政策是所有个体工商户均可享受，不区分征收方式。执行时间：截止到2023年12月31日。

案例：

（1）取得多处经营所得的个体工商户如何享受经营所得减半征收个人所得税政策？

答：纳税人同时经营个体工商户a和个体工商户b，年应纳税所得额分别为80万元和50万元，那么该纳税人在年度汇总纳税申报时，可以享受减半征收个人所得税政策的应纳税所得额为100万元。

（2）个体工商户享受经营所得减半征收个人所得税政策的减免税额怎么计算？

答：纳税人李某经营个体工商户c，年应纳税所得额为8万元（适用税率10%，速算扣除数1500），同时可以享受残疾人优惠政策减免税额2000元，那么李某享受个体工商户经营所得减半征收个人所得税政策的减免税额=[（80000×10%-1500）-2000]×（1-50%）=2250元。

（3）纳税人吴某经营个体工商户d，年应纳税所得额为120万元（适用税率35%，速算扣除数65500），同时可以享受残疾人优惠政策减免税额6000元，那么吴某享受个体工商户经营所得减半征收个人所得税政策的减免税额=[（1000000×35%-65500）-6000×1000000÷1200000]×（1-50%）=139750元。

（4）个体工商户今年经营所得已缴税款的，还能享受经营所得减半征收个人所得税政策吗？

答：可以。具体办法是，2023年1月1日至《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（2023年第8号）发布前，个体工商户已经缴纳当年经营所得个人所得税的，可自动抵减以后月份的税款，当年抵减不完的可在汇算清缴时办理退税；也可直接申请退还应减免的税款。

3. 个人所得税免征

对于从事饲养业、捕捞业、养殖业、种植业的个体工商户，其取得的收入可以享受免征个人所得税的税收优惠政策。若纳税人是兼营这四种产业，则需将取得的收入单独核算，此部分可以免征个人所得税，若无法单独核算则会按全部所得计算缴纳个人所得税。

4. 重点群体优惠政策。

对于持持《就业失业登记证》或《就业创业证》的人员、自主就业的退役士兵，以及建档立卡贫困人员，不得从事个体工商户，则从办理登记之月起，3年内按每户14400元/年为限额，依次来扣减当年实际应缴纳的增值税、个人所得税、教育费附加、城市维护建设税、地方教育附加。执行时间：截止到2025年12月31日。

从事个体经营的随军家属，自领取税务登记证之日起，3年内免征营业税和个体所得税。