国税报税平台（16篇）

【第1篇】国税报税平台

随着“金税四期”建设进程的加快，国内税务环境正在发生新的变化。其中，征管力度的加大和征管盲区的减少，使企业的税收情况日趋透明，这都对企业的税务管理水平提出了新的要求。

企业所得税汇算清缴作为企业的年度“体检”，是一年当中最重要的涉税业务，也是财税人员每年的工作重点。这些工作最主要的痛点包括：人工采集数据困难且不完整、70+税会差异的调整复杂且专业难度大、各类特殊交易行为如何纳税的主观判断、手工填报工作繁杂、税务风险难以监测、集团的分支机构众多管理困难等。

引入智能计税申报系统能帮助税务从业人员全方位解决纳税痛点，实现数据采集自动化、计税申报自动化、集团管控透视化，有效防控税务风险，助力企业降本增效。

华盟财税科技自主研发的税纪云平台，是国内首款实现企业所得税汇算清缴的全自动化平台，能全方位支撑企业税务管理活动，助力企业实现税务管理数字化转型。

税纪云的企业所得税汇算清缴智能申报系统覆盖全行业，集成了自动纳税调整和一键报税的强大功能，能帮助税务从业人员实现智能申报，报税、支付一键完成。

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【第2篇】国税小规模报税怎么报

国家税务总局为了优化办事流程，减轻办税负担，提高办税质效，从今年的8月份开始附加税合并到增值税纳税申报表中进行申报。

然而小规模纳税人又属于季报，所以我们在接下来的10月份报税的时候就需要注意到他的变化。

10月1日起四个税费合并申报（增值税，城市维护建设税，教育费附加，地方教育附加）申报中具体变化如下：

1、表名：增值税申报表改为增值税及附加税申报表。

2、主表：主表下方增加了“三”

附加税第23行

教育费附加第24行

地方教育附加第25行

3、增加了附列资料“二”

附加税费情况表（数据是根据主表自动生成的）不需要手动填写。

注意：季度收入不超过45万是免征增值税的但是不免企业所得税的，专用发票开多少就要按照多少金额乘以税率交增值税的，专用发票也会占用45万的免征额度。

【第3篇】深圳国税报税时间

随着在深圳注册公司自主创业的人越来越多，需要的企业财务会计也越来越多，而这种财务会计的关键工作便是解决企业的税收难题，那么新注册深圳公司后多久报税?下面就随深圳会计小编一起来了解下吧。

在深圳新成立的公司开始财务报税时间

法定时间是企业注册成立后30日内。

首先公司一经成立，也就是企业注册成功开始，税务局、工商局都认为你可以开始经营了，尽管你此刻还没准备好经营，但你必须要开始建立账本了，并开启你的“纳税申报”之旅。

而我必须要提醒各位，真正要履行申报义务的关键在于“启动税种”，看官们请牢记。这一步骤贯穿在很多报税事宜当中，其中如果你的公司要领发票，要申请一般纳税人，要核定税种等等，都需要先启用税种，然后按照规定之后的每个月度或季度都要报税。

在深圳新成立的公司财务报税申报方式

网上申报和实地申报。

网上申报的居多，在网上申报的同时税局也会要求企业签订银税协议，产生税金的时候网上直接扣款。温馨提示：即使你没有开取增值税发票，没有收入也必须要申报。也就是说你一年必须要申报12次(按季度申报的要申报四次)，不能按时申报。

1、做账是必须的

企业必须要有一名专业会计，根据原始的票据凭证，为企业做账。

2、企业报税也是必须的

营业执照批下来后，首月建完账后，次月开始进行纳税申报。不管有没有赚钱，也不管有没有生意，每个月都要根据运营情况做账，然后根据账本向税务局做税务的申报。因此企业无论有没有业务，都需要进行记账报税，这个是必须的。

以上是新注册深圳公司后多久报税的相关内容，相信大家都已经了解得差不多了，如果您想了解更多有关深圳代理记账等相关内容可关注我。

【第4篇】国税报税系统下载

首先登录“工商银行”官网，点击“账户管理-明细查询”后，核对要查询的账号信息，输入要查询的起止日期后，点击“查询”按钮后，在点击右边下拉框把页面拉到底部，点击左下角“全部”按钮进行勾选，再点击右上角“下载”按钮进行下载，点击“下载明细”模块最后面的“设置下载内容”进行需要下载文件的内容设置，在“未选字段”模块点击“+”号可以选择自己需要的信息，在“已选字段”点击“-”号可以删掉自己不需要的信息，在我这记账报税的需要选择“交易日期”“对方单位”“摘要”“用途”“转入金额”“转出金额”“余额'这些基本的信息，选好自己需要的信息后，点击”保存“按钮保存内容设置，在“下载明细”模块选择文件的下载格式（在本人这里记账报税的下载成第二个excel（.xlsx）格式）后，点击右下角“保存”按钮后面的下三角箭头，在点击“另存为”保存文件，选择文件要保存的位置后，点击“保存”文件就下载完成了。

还是在这个界面（不要退出）点击“打印回单”按钮，选择要打印的格式，点击选择打印机'导出为wps pdf'（或者选择其它可以把文件导出为pdf的打印机）后，在点击“打印”按钮进入下一个界面，选择文件要保存的位置后，点击“保存”文件就下载完成了。

【第5篇】国税报税软件怎么下载

这几天有点忙，因为我提交了辞职报告，在忙着整理移交的资料，文章断更了二天，接下来我接着分享报完国税后如何打印完税凭证，谢谢大家的观看，你的支持是我最大的动力。

国税报税完税凭证打印：

网站：https://etax.hunan.chinatax.gov.cn/wsbs/

1、点“我要办税”、点登陆

2、开“开具税收完税（费）证明”

3、选择日期、点查询、点打印，可下载

如果觉得我的文章，对你有帮助，请点个免费的赞和评论，这样我才有动力接着分享，谢谢大家支持。

【第6篇】国税报税流程示意图

税务工作的处理，是很讲究具体的工作流程的！如果是跑外勤会计的，有关税收业务的办理，大家有不清楚的话，下面是汇总了主管会计汇总的：29张税收业务流程图！内容十分详细。包括了小规模纳税人转一般纳税人流程、发票领购资格流程、增值税一般纳税人转正流程、代开增值税专票发票流程以及防伪税控报税工作流程图等等，涉及的29想税务工作流程图，对公司税务业务的办理不清楚的，下面的相关业务处理流程图，供大家在工作中备用！

29张税收业务工作办理流程图

第一项：企业开业登记工作的办理流程图

第二项：企业发生变更登记工作的办理流程图

第三项：企业注销登记工作的办理流程图

第四项：企业外出经营税收管理工作的办理流程图

第五项：企业税务证件丢失、被盗等工作的办理流程图

第六项：出口企业退税认定、变更认定和注销认定工作的办理流程图

第七项：增值税一般纳税人资格认定工作的办理流程图

第八项：增值税一般纳税人转正工作的办理流程图

第九项：发票资格领购工作的办理流程图

第十项：企业增值税专用发票超限额审批工作的办理流程图

第十一项：企业代开增值税专用发票工作的办理流程图

看到这里，上述介绍的有关企业税收工作的29项工作流程图就到这里了，篇幅限制，还有十八项未给大家展示出来。完整的详细工作流程，看下图！

【第7篇】大连国税局网上报税

现在的手机不仅可以

打电话发信息

更是学习、娱乐、生活的重要工具

从今天开始

咱大连市民通过手机

还可以办理车购税申报了

无需再前往税务局办税大厅领取完税证明

今天，“国家税务总局大连市税务局、大连市公安局‘车辆办税注册便民服务启动仪式’”暨“国家税务总局大连市税务局‘车辆购置税一体化综合管理系统’上线启动仪式”举行。

从今天起，在大连，纳税人使用相关手机app办理车购税申报，可以直接在公安交管部门车辆登记上牌处使用自助终端机打印《车辆购置税完税证明》，无需再前往税务局办税大厅领取完税证明。

此次上线的“车辆购置税一体化综合管理系统”集成了车辆购置税pc网络缴税、手机app办税、电子档案管理、完税证明打印、车辆购置税风控管理等多项功能。

具体该如何操作呢？接下来我们来划重点。

1

一、办税“掌中握”

纳税人购置新车后，只需使用手机下载app软件，再“拍一拍”、“扫一扫”即可完成车购税纳税申报缴税全过程。

纳税人还可登录“大连市网上税务局”，利用电脑同步手机操作界面，在pc端完成车购税申报缴税。

2

二、申报“无纸化”

以往申报车购税需要提交的各项纸质资料全部取消，纳税人只需将申报资料原件拍照上传，由系统后台利用ocr识别等技术，自动完成申报信息的采集和检验比对。

3

三、服务“零差别”

无论是自然人还是企业，在本地、外地购置国产、进口机动车辆，均可通过手机app缴纳车购税，业务办理涵盖面广，满足纳税人多样化的购车需求。

对比过去纳税人购置新车后需前往办税大厅申报，使用手机app办税则突破了时间、空间限制，大大压缩了办税成本、提高了办税效率。大连市车主今后将享受购车缴税——上牌“一条龙”，真正实现一窗通办“一站式”服务。

据了解，下一步，我市税务与公安两部门还将持续深入合作，建立长效联动机制，提升“互联网+政务服务”水平，推动车购税电子完税信息的实时共享，加快“取消车购税纸质完税证明”进程，让群众享受实实在在的便利。

【第8篇】国税地税合并怎么报税

什么是合并报税？

答：合并报税，是指集团企业，合并汇总清算企业所得税。

国地税合并之后报税平台要换吗？

答：国地税合并后，原地税的申报系统也要合并到国税的申报系统，申报平台升级即可实现。

国地税合并后办税途径有哪些？

答：一是电子税务局网站，二是去税务局实地办理两种途径。

国地税合并后具体如何办理纳税申报呢？

答：我们以增值税举例来做具体操作如下文：

第一步：打开网上联合申报办税平台，并登录（这对纳税人来说并不陌生，这里不做解释）；

第二步：点击左上角“联合办税”→“申报”可以看到如下图窗口页面，显示未申报的税就是我们需要在规定时间内申报的。点击“申报”，如下图。

第三步：点击申报后，跳出如下页面，根据箭头指示单击“点击申报表”。

第四步：点击“填写申报表”跳出如下页面，整个流程下来，主要就是填写申报表这部分。

第五步：填写完成后点击“申报”。

①、只需要填写当期应缴纳的增值税，系统会根据当地税率进行自动计算税额；

②、如果有减免额，可进行填写，具体税额等可参考相关文件；

③、联系方式如果之前已经在税务局登记过，系统会自动生成，没有的话需要手动填写（不填写就提交的话，提示窗口一直跳出来），可以填写老板的，自己的或是公司的；

④、其他按要求需要填写的部分一一填写完整。

第六步：“申报”完成后生成你刚才填写的报表（如下图所示）

第七步：最后点击“确认”，会弹出“申报成功”的窗口。

提示：如有因网络问题延迟的现象没有显示“申报成功”，也可以通过“我的查询”进行手动查询，申报状态（如下图）

点击“我的查询”→“搜索”，即可显示申报人刚刚提交的申报表和状态。

国地税合并后，申报方式有什么不一样吗？

答：申报方式还是一样，只是将原来的申报项目合并申报就可以，相比以前更方便，所以纳税人不用紧张。

【第9篇】国税如何网上报税

网上申报纳税即网上报税，是指税务机关通过电话或因特网接收和处理纳税人的申报信息，并从纳税人的预储帐户中划转应纳税款，使纳税人在自己的办公室完成申报纳税的一种先进的申报纳税方式。那么网上申报是怎么进行的，都有哪些要注意的？

以下是网上报税操作流程：

1、登录 → 核对日期(密码1) → 系统维护 → 纳税核定 → 基本信息维护 → 输入税号 → 保存退出;

2、重进软件 → 系统维护 → 纳税核定 → 申报表选择 → 选择完保存显示到主界面;

3、数据传输 → 其他传输 → 设置通讯参数(只填写注册码，选择互联网) → 其他传输 → 字典信息下载 → 远程 → 下载成功退到主界面;

4、系统维护 → 纳税核定 → 基本信息维护 → 查看下载信息是否正确;

5、增值税：

(上网) → 数据传输 → 其他传输 → 销项发票下载 → 远程 → 提示下载成功 → 确认退出 → 进项发票下载 → 远程 → 提示下载成功 → 退出到主界面;

6、发票处理 → 销项发票 → 普通发票数据录入

a:想要录入需先点击“增加”;

b:含税销售额指实际销售额不包括作废发票额;

c:税率一次只能选一种;

d:发票份数指总份数包括作废发票数

→ 可对其修改删除 → 保存返回即可 → 销项发票 → 无票销售录入 → 方法同普通发票 → 保存返回 → 进项发票 → 其他进项发票数据录入 → 录入方法同普通发票 → 保存退出 → 进项发票 → 货物运输发票数据录入 → 录入方法同普通发票 → 保存返回;

7、报表填写 → 增值税 → 填写各表(增值税附表三和四由系统自动生成) → 各表填写完毕后一定要保存退出 → 数据审核 → 单击“审核” → 审核成功 → 确定返回到主界面;

8、上网 → 数据传输 → 数据上报 → 生成数据 → 远程上报 → 提示申报成功 → 确认返回到主界面;

9、上网 → 数据传输 → 数据上报 → 申报情况反馈信息 → 查询打印→ 选择报表打印即可(a4)。

【第10篇】国税报税时间2023

一般纳税人报的税种包括地税和国税，其报税时间各不相同。

地税申报的税金有：营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税。

(1)每月7号前，申报个人所得税。

(2)每月15号前，申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。

(3)印花税，年底时申报一次(全年的)。

(4)房产税、土地使用税，每年4月15号前、10月15号前申报。但是，各地税务要求不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

(5)车船使用税，每年4月份申报缴纳。各地税务要求也不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。

国税申报的税金主要有：增值税、所得税。

(1)每月15号前申报增值税。

(2) 每季度末下月的15号前申报所得税。

【第11篇】国税和地税报税时间

1.增值税纳税申报期限

增值税的纳税期限分别为1日、3日、5日、10日、15日、1个月或者1个季度。纳税人的具体纳税期限，由主管税务机关根据纳税人应纳税额的大小分别核定;不能按照固定期限纳税的，可以按次纳税。

纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税;以1日、3日、5日、10日或者15日为1个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款。

2. 消费税纳税申报期限

消费税的纳税期限分别为1日、3日、5日、10日、15日、1个月或者1个季度。纳税人的具体纳税期限，由主管税务机关根据纳税人应纳税额的大小分别核定;不能按照固定期限纳税的，可以按次纳税。

纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税;以1日、3日、5日、10日或者15日为1个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款。

3. 营业税纳税申报期限

营业税的纳税期限分别为5日、10日、15日、1个月或者1个季度。纳税人的具体纳税期限，由主管税务机关根据纳税人应纳税额的大小分别核定;不能按照固定期限纳税的，可以按次纳税。

纳税人以1个月或者1个季度为一个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税;以5日、10日或者15日为一个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款。

4. 企业所得税纳税申报期限

⑴ 企业所得税分月或者分季预缴。

⑵ 企业应当自月份或者季度终了之日起15日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。

⑶ 企业应当自年度终了之日起5个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。

⑷ 企业在报送企业所得税纳税申报表时，应当按照规定附送财务会计报告和其他有关资料。

⑸ 企业在年度中间终止经营活动的，应当自实际经营终止之日起60日内，向税务机关办理当期企业所得税汇算清缴。企业应当在办理注销登记前，就其清算所得向税务机关申报并依法缴纳企业所得税。

5. 个人所得税纳税申报期限

(a)自行申报纳税的申报期限。

⑴ 年所得12万元以上的纳税人，在纳税年度终了后3个月内向主管税务机关办理纳税申报。

⑵ 个体工商户和个人独资、合伙企业投资者取得的生产、经营所得应纳的税款，分月预缴的，纳税人在每月终了后15日内办理纳税申报;分季预缴的，纳税人在每个季度终了后15日内办理纳税申报;纳税年度终了后，纳税人在3个月内进行汇算清缴。

⑶ 纳税人年终一次性取得对企事业单位的承包经营、承租经营所得的，自取得所得之日起30日内办理纳税申报;在1个纳税年度内分次取得承包经营、承租经营所得的，在每次取得所得后的次月7日内申报预缴，纳税年度终了后3个月内汇算清缴。

⑷ 从中国境外取得所得的纳税人，在纳税年度终了后30日内向中国境内主管税务机关办理纳税申报。

⑸ 除以上规定的情形外，纳税人取得其他各项所得须申报纳税的在取得所得的次月15日内向主管税务机关办理纳税申报。

⑹ 纳税人不能按照规定的期限办理纳税申报，需要延期的，按照《税收征管法》第二十七条和《税收征管法实施细则》第三十七条的规定办理。

(b)代扣代缴申报期限。

⑴ 扣缴义务人每月所扣的税款，应当在次月15日内缴入国库，并向主管税务机关报送《扣缴个人所得税报告表》、代扣代收税款凭证和包括每一纳税人姓名、单位、职务、收入、税款等内容的支付个人收入明细表以及税务机关要求报送的其他有关资料。

⑵ 扣缴义务人违反上述规定不报送或者报送虚假纳税资料的，一经查实，其未在支付个人收入明细表中反映的向个人支付的款项，在计算扣缴义务人应纳税所得额时不得作为成本费用扣除。

⑶扣缴义务人因有特殊困难不能按期报送《扣缴个人所得税报告表》及其他有关资料的，经县级税务机关批准，可以延期申报。

6.城市维护建设税、教育费附加

纳税人在申报增值税、消费税、营业税的同时进行申报。

7.资源税

纳税人纳税期限为1日、3日、5日、10日、15日或者1个月，由主管税务机关根据实际情况具体核定。不能按固定期限计算纳税的，可以按次计算纳税。

纳税人以个月为纳税期的，自期满之日起10日内申报纳税;以1日、3日、5日、10日或者15日为一期纳税的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起10日内申报纳税并结清上月税款。

8.土地增值税

纳税人应当自转让房地产合同签订之日起7日内向房地产所在地主管税务机关办理纳税申报，并在税务机关核定的期限内缴纳土地增值税。

9.房产税

房产税按年征收、分期缴纳。纳税期限由省、自治区、直辖市人民政府规定。

10.车船税

车船税的纳税义务发生时间，为车船管理部门核发的车船登记证书或者行驶证书所记载日期的当月。车船税按年申报缴纳。具体申报纳税期限由省、自治区、直辖市人民政府确定。

11.烟叶税

烟叶税的纳税义务发生时间为纳税人收购烟叶的当天。纳税人应当自纳税义务发生之日起30日内申报纳税。具体纳税期限由主管税务机关核定。

12.耕地占用税

获准占用耕地的单位或者个人应当在收到土地管理部门的通知之日起30日内向耕地所在地地方税务机关申报缴纳耕地占用税。

13.城镇土地使用税

土地使用税按年计算、分期缴纳。缴纳期限由省、自治区、直辖市人民政府确定。

对新征用土地，依照下列规定缴纳土地使用税：(一)征用的耕地，自批准征用之日起满1年时开始缴纳土地使用税;(二)征用的非耕地，自批准征用次月起缴纳土地使用税。

14.印花税

应纳税凭证应当于书立或者领受时贴花(申报缴纳税款)。同一种类应纳税凭证，需频繁贴花的，应向主管税务机关申请按期汇总缴纳印花税。汇总缴纳限期额由地方税务机关确定，但最长期限不得超过1个月。

【第12篇】国税报税时间

1、地税申报的税金有：

营业税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税 （1）每月7号前，申报个人所得税。 （2）每月15号前，申报营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加。 （3）印花税，年底时申报一次（全年的）。 （4）房产税、土地使用税，每年4月15号前、10月15号前申报。但是，各地税务要求不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。 （5）车船使用税，每年4月份申报缴纳。各地税务要求也不一样，按照单位主管税务局要求的期限进行申报。 （6）如果没有发生税金，也要按时进行零申报。 （7）纳税申报方式：网上申报和上门申报。如果网上申报，直接登陆当地地税局网站，进入纳税申报系统，输入税务代码、密码后进行申报就行了。如果是上门申报，填写纳税申报表，报送主管税务局就行了。

2、国税申报的税金主要有：增值税、所得税。 （1）每月15号前申报增值税。 （2）每季度末下月的15号前申报所得税。 （3）国税纳税申报比较复杂，需要安装网上纳税申报系统，一般国税都要对申报单位进行培训的。

抄税报税流程：

一、抄税

[1] 抄税就是把当月开出的发票全部记入发票ic卡，然后报税务部门读入他们的电脑以此做为你们单位计算税额的依据.一般抄了税才能报税的,而且抄过税后才能开具下个月发票的,就相当于是一个月的开出销项税结清一下。

抄税和报税是两个流程,统称为抄报税： ic卡是购发票、开发票和抄税用的。 1、购发票时，持ic卡和发票准购证去税务局办理，购买回来后，将ic卡插入读卡器中，读入到防伪税控开票软件中，用以开具发票时所用。

2、开发票时，首先将ic卡插入读卡器，然后进入开票系统中进行开具发票的操作（怎样开发票，你一定会吧？就不详细说明了），需要注意的是，电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。

3、进项发票的认证，如果你单位购货时取得了增值税发票，月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证。

4、抄税，月末终了，根据当地税务规定的抄税时限（一般是次月的1-5日），将本月已经开具使用的发票信息抄入到ic卡中，然后打印出纸质报表并加盖公章，持ic卡和报表去税务局大厅进行抄税。

5、报税，待财务决算做完后，进行纳税申报表的填写、审核、报税的操作（具体的操作你一定会吧，这里就不说了），报完税后，进行申报表的打印，包括主表和附表。此项的操作，都是在你的机器中“增值税一般纳税人纳税申报电子信息采集系统”软件中完成的，关于进销项发票的填写可以网上下载，既快又准确。季度末，将本季度的申报表主表报送到税务局。

（一）、抄税是国家通过金税工程来控制增值税专用发票的过程之一。如果企业是增值税一般纳税人,且需要开具增值税专用发票的，都必须购买税控电脑，在申请成为暂认定一般纳税人后，须到税务机关指定的单位购买金税卡及ic卡（用于开具发票及抄税、购买增值税发票使用）。就是把上月开出的发票全部记入发票ic卡，然后报税务部门读入他们的服务器，以此做为该单位计算税额的依据。一般是执行了抄税才能报税的，而且抄过税后才能开具本月发票的。在每月抄税成功后方可进行纳税申报。 （二）、网上报税前仍要抄税1、网上报税是指你从网上填报单位的纳税信息。2、抄税（也叫抄报税）是指你从本单位的税控机上，将本月开具发票的信息读到ic卡上，税务部门把卡上信息写入电脑后，与你单位报税的信息进行核对，以保证申请信息的真实性。3、核对相符后，才能申报。

抄税常识： [2]抄税是国家通过金税卡工程来控制增值税专用发票的一种过程。如果企业是一般纳税人的需要开具增值税专用发票的，都必须购买税控电脑，申请成为暂认定一般纳税人后，须到税务机关指定的单位购买金税卡及ic卡（用于开具发票及抄税、买专票使用）。就是把当月开出的发票全部记入发票ic卡，然后报税务部门读入他们的电脑，以此做为你们单位计算税额的依据。一般抄了税才能报税的，而且抄过税后才能开具下个月发票的，就相当于是一个月的开出销项税结清一下。

◎→就是每月大约1～5号到税务局去抄税 ◎→就是把本月防伪税控开出的销项发票到税务报税

抄税时需要带： 1、ic卡（已在开票系统中写抄税） 2、本月的所有的销项发票 3、还有最后一张空白的发票 4、本月开具的负数发票所有的联次多要带去的，还有说是收回的正数发票 5、发票购领卡抄报税日期：

抄税日期为每月8日以前，增值税报税日期为10日以前，所得税为15日以前

（一）查询当月开票情况

企业于每月最后一天必须对当月所开具的发票情况进行检查，查验所开具的发票是否正确。是否存在错开发票、误作废（该作废的未作废；不该作废的却作废了）等情况，发现上述情况必须立即处理，必须确保ic卡电子信息同纸介发票完全一致。

（二）抄税时间的规定

1、企业应在法定的申报期内提前2天办理抄报税手续。同时应注意在办理抄报税成功后，方可进行纳税申报。

2、无论上月是否购买或开具税控发票，企业都必须在抄报税期内执行“抄税”操作，并到税务机关进行报税，否则企业下月将无法开具税控发票。

3、不到系统规定的抄税时间不得进行抄税操作，否则将影响企业开具税控发票。

4、每月1日零时，系统将自动进行结帐，无论企业是否进行抄税，每月1日后开具的税控发票都将自动记录在下一个月。故企业当月作废的税控发票应及时在系统内执行“发票作废”，系统一旦结帐，企业将无法再将上月开具的税控发票作废。

5、建议企业每月使用新软盘生成抄税软盘，即抄税软盘中仅存储当月抄税数据；特别是在跨年度抄税时必须使用新软盘，即该软盘中不能存在上一年度的抄税数据。同时，在抄税时应携带备份软盘，并做好杀毒处理，以避免多次跑路。

6、企业变更、注销或转户时由主管税务所通过认证子系统，将企业已使用的税控发票存根联进行扫描补录；企业未使用完的税控发票由主管税务所按照缴销发票程序统一缴销，企业不得将库存未用税控发票通过防伪税控开票子系统进行作废处理。

7、由dos版开票子系统改为windows版开票子系统的企业，应将上月执行抄报税操作后用dos版开票子系统开具的税控发票，由主管税务所通过认证子系统进行扫描补录，同时将未使用完的税控发票由主管税务所按照缴销发票程序统一缴销，并且不得再用dos版开票子系统开具税控发票。

8、有分开票机的企业在抄报税时，应按先将分开票机抄报税再将主开票机抄报税的顺序，并在同一个抄报税窗口办理。

9、企业发生涉税事项变更时，应首先到第三税务所办理有关变更手续。然后持《税务登记证》副本、《一般纳税人资格证书》或《批复》、金税卡、抄报税ic卡等资料，于征期内到申报大厅由我局征管科有关人员及金税公司技术人员变更信息。

（三）抄报税不成功的处理

企业报送的税控发票存根联明细数据软盘和税控ic卡经主管税务局核对后，两者不一致的，应区别不同情况作如下处理：

1、因企业硬盘损坏等原因造成软盘中税控发票存根联份数小于税控ic卡中份数的，企业应提供当月全部税控发票存根联，到主管税务所通过认证子系统进行扫描补录。

2 、因企业更换金税卡等原因造成软盘中税控发票存根联份数大于税控ic卡（不含税控ic卡为零的情况）中份数的，其软盘中所含税控发票存根联明细数据可读入报税子系统，但当月必须查明产生此种不一致情况的原因。

3、因企业计算机型号不匹配造成税控ic卡中税控发票存根联数据为零的，根据系统提示可以存入的，将软盘数据存入报税系统；根据系统提示不能存入的，企业应持当月全部税控发票存根联到主管税务所通过认证子系统进行扫描补录。

4、因企业软盘质量问题致使无法采集税控发票存根联数据的，企业应重新报送软盘。

抄税流程

抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业开发票使用的ic卡中，然后将ic卡带到国税局去，读到他们的电脑系统中. 以便和取得发票的企业认证进项税金，记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对，防止企业开具阴阳票、大头小尾票，并控制企业的销售收入。

抄报税操作

应该是报税、抄税、认证，是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作，是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作，按照具体的操作顺序： 1、抄税：

一、用户抄报税流程 抄税写ic卡-→打印各种报表-→报税

a、抄税起始日正常抄税处理； 进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入ic卡，确认-→正常抄写ic卡成功

b、重复抄上月旧税： 进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入ic卡，确认-→抄上月旧税成功

c、金税卡状态查询 进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细的信息

2、报税：将抄税后的ic卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员，他们会根据报税系统的要求给你报税，也就是读取你ic卡上开票信息，然后与各种销项报表相核对，然后进行报税处理。

3、认证：认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联,到国税局发票认证窗口办理即可. 增值税专用发票开出90天内认证有效.当月认证的必须在当月抵扣.

【第13篇】山东国税网上报税

1.我单位进行增值税一般纳税人报表申报时，提示“基础数据未正确获取，请与服务单位联系”怎么办？

出现此提示时，您可点击“我要办税”--“税费申报及缴纳”--“增值税及附加税申报”--“增值税一般纳税人申报”--“基础数据同步”模块，提取增值税申报基础数据，如下图所示：

点击“申报数据同步”，并注意查看系统反馈信息，提示基础数据提取成功后，您可正常进行增值税一般纳税人申报；如有异常提示，则需根据提示信息进行处理，如有疑问可先咨询96005656服务电话，或咨询www.96005656.comm在线客服。

2.进行增值税申报时，提示“申报失败，原因：系统内部异常调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_sdsw_svr018，异常原因：esb02jy002018:交易$tranid$调用外部系统超时，外部系统地址$url$。”怎么办？

如您在增值税申报时遇以下情况：

（1） 申报失败，原因：系统内部异常调用系统服务出错,

异常所在server名hxhd_sdsw_svr018，异常原因：esb02jy002018:交易$tranid$调用外部系统超时，外部系统地址$url$

（2） 申报信息写征管系统失败，失败原因：系统内部异

常调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_sdsw_svr018，异常原因：esb04jr002010

（3） 申报信息写征管系统失败，失败原因：系统内部异

常调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_sdsw_svr015，异常原因：esb04jr002018

以上三种提示是因相关系统业务并发量较大导致的异常，您可稍后待系统稳定后重新保存《增值税纳税人申报表（适用于增值税一般纳税人）》，然后再确认申报。如您在增值税申报失败后未进行任何操作，电子税务局将选择申报压力较小时，自动批量执行重新写入金三核心征管系统的操作。建议您征期内提前申报，尽量避开申报高峰期。

请您在申报期结束前查询各税费种申报状态，如有税款需确认税款缴纳状态，避免出现未按期完成申报缴款问题。

3. 企业所得税查账征收类，a201020表填写时提示“第3行第1列其他行业研发设备加速折旧的本年享受优惠的资产原值用于填报100万元以上研发设备，请检查资产原值是否正确”怎么办？

请参照国家税务总局关于修订《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（a类，2023年版）》等报表的公告(2023年第12号) , a201020 《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》填报说明填写该项，该项填报说明如下：

第3行“（二）其他行业研发设备加速折旧”：重要行业以外的其他纳税人按照财税〔2014〕75号、财税〔2015〕106号等相关文件规定，对于单位价值超过100万元的专用研发设备采取缩短折旧年限或加速折旧方法的，在本行填报相关固定资产的纳税调减、加速折旧优惠统计等情况的本年累计金额。

其他行业纳税人在2023年之前按照财税〔2014〕75号、财税〔2015〕106号等相关文件规定，对于单位价值超过100万元的专用研发设备采取缩短折旧年限或加速折旧方法的，在2023年及以后年度需要继续填报的，应在本行填报。

如您单位在2023年第一季度未按规定填写，请先更正第一季度申报表，再进行本期申报。

4.我单位登录电子税务局后，增值税及附加税申报模块下，没有增值税预缴税款表（跨区报验）功能怎么办？

该模块面向报验登记的纳税人开放，您单位当前金三核心征管系统中不存在有效的报验登记信息时，系统不开放本模块。如您单位完成了报验登记，电子税务局会自动提取该信息并为您添加该模块，请您间隔半天后查看。

5.我单位为增值税小规模纳税人，增值税申报提示：“保存失败!错误原因:主表第15栏服务、不动产和无形资产“核定销售额”4***0.00必须等于“核定应纳税经营额”1****0.00”怎么办？

这类情况是因核定信息有变动造成的，您可通过“我要办税”--“税费申报及缴纳”--“增值税及附加税申报”--“增值税小规模纳税人申报”--“基础数据同步”模块，提取增值税申报基础数据，提取后重新保存《增值税纳税人申报表（适用于小规模纳税人）》并再确认申报。

6.纳税人通过【税收减免核准】提交了一笔关于“纳税人困难性减免土地税”的申请，发现数据填写有误，想重新申请，重新进入【税收减免核准】报表，填完数据提交申请时提示“您于2020-xx-xx xx:xx:xx申请的该事项还在处理中，在处理完成之前不能再次申请该事项”。怎么办？

如之前提交的【税收减免核准】仍处于“资料已提交，正在受理”状态，是不能再提交申请的。如发现有误需重新申请时，您可在“我要查询”--“办税进度及结果信息查询”--“事项进度管理”模块，查询到所提交的申请，点击“撤销”按钮撤销该申请，然后再重新提交申请。

7.在季度中间由小规模纳税人转登记为一般纳税人后，房产税城镇土地使用税税源信息如何维护疫情减免信息？

以纳税人在2020-06-01转一般纳税人登记为例，如之前已维护房产或土地的税源信息，可点击“应税明细”选择需要变更的信息点击“变更”按钮，选择变更时间为2020-03-31日，系统自动增加一条税源信息，将新增的疫情减免税信息的减免终止月份设置为2020-05-31，点击“保存”按钮后，系统自动形成2020-04月至5月的减免信息，且2023年6月份起转登记为一般纳税人后不再享受减免。

【第14篇】山东国税报税平台网址

为减少纳税人和缴费人办税时间，简化办税操作，提高办税效率，山东省电子税务局部分功能设置了智能引导、智能填报等智能办税操作，小编集中梳理汇总了相关功能，分享给大家！

1、增值税小规模纳税人申报表智能填报

功能说明：“增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）”增加“自动获取发票数据”按钮，点击后系统自动提取纳税人本期发票数据，自动分类填充到对应栏次，纳税人确认申报。

功能操作：登录山东省电子税务局，点击“我要办税”—“税费申报及缴纳”—“增值税及附加税申报”—“增值税小规模纳税人申报” —“增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）”，如下图所示：

纳税人可在已提取数据基础上修改确认，点击“保存”进行后续操作。

2、增值税一般纳税人申报表智能填报

功能说明：增值税一般纳税人申报表增加发票信息自动获取功能，分别在“增值税纳税申报表附列资料（一）” 、“增值税纳税申报表附列资料（二）”设置“自动获取发票数据”按钮，点击后系统自动提取纳税人本期增值税发票销项、进项数据，自动分类填充到申报表相关栏次，纳税人确认申报。

功能操作：登录山东省电子税务局，点击“我要办税”—“税费申报及缴纳”—“增值税及附加税申报”—“增值税一般纳税人申报” —“增值税纳税申报表附列资料（一）”，如下图所示：

点击表头上方“自动获取发票数据”按钮，如下图所示：

点击“确定”按钮，系统自动提取发票数据，并按规则进行匹配，自动分类填充到报表相应税率栏次，如下图所示：

纳税人可在已提取数据基础上修改确认，点击“保存”进行后续操作。

3、增值税一般纳税人“一表集成”智能填报

功能说明：将申报表“一主表、五附表”简化为一张“六表合一”的“基础数据表”，实现增值税申报数据一表填报后，自动生成各附表和申报表主表，纳税人修改确认后申报。

功能操作：登录山东省电子税务局，点击“我要办税”—“税费申报及缴纳”—“增值税及附加税申报”—“增值税一般纳税人申报”—“一表集成”辅助申报。

（1）“发票汇总统计”

通过本模块进行发票数据采集，查询确认提取到的发票汇总数据，生成申报数据，销项发票信息统计如下所示：

进项发票信息统计如下：

说明：电子税务局在每个征期开始前，自动批量采集纳税人本期销项发票、进项发票相关信息，纳税人登录后可进行核对。

（2）“六表合一”填报

首先进行基础数据、汇总填录选项选择，系统已将必填表设置为默认勾选状态，纳税人可根据实际需要再勾选其他附表。

选择后点击“确定”按钮，系统自动生成“六表合一”的数据基础表，如下图所示。

点击“填充到申报表”，自动向附表和主表相应栏次填充数据，自动生成标准的申报表及附表，纳税人确认后申报。

4、个体工商户一键申报

功能说明：查账征收的个体工商户在申报期内核对税务机关推送的当期发票开具信息，并补充其他未开票收入，系统自动计算应缴增值税和附加税费，自动生成纳税申报表，辅助个体工商户快速完成申报。

功能操作：登录山东省电子税务局，点击“我要办税”—“税费申报及缴纳”—“一键申报辅助工具（月/季度）”—“一键申报辅助工具”，如下图所示：

系统自动提取本期发票使用开具情况，个体工商户确认后可根据实际情况修改补充(补充未开票数据，填写的“销售收入”=发票使用金额合计+未开票数据)，点击“确定”按钮，系统自动判断是否符合小微优惠条件，自动计算增值税、附加税费，计算完成后系统提示：

点击“确定”，确认税款计算无误，点击“一键申报”即可完成增值税及附加税费申报。

注意：存在临时发生的不动产销售或租赁、多种行业兼营需要分别核算等复杂业务时，不适用该辅助工具，请通过电子税务局“我要办税” —“税费申报及缴纳” —“增值税及附加税申报” —“增值税小规模纳税人申报”功能模块申报。

5、增值税、城建税等主附税联合申报

功能说明：完成增值税申报后，系统可自动启动主附税联合申报功能，由纳税人自主决定是否马上申报附加税，系统可将主税已申报信息自动带入到城建税及附加税费申报表中。

功能操作：增值税确认申报后，自动启动主附税联合申报功能。

纳税人确认申报后，系统提示如下图所示：

纳税人可选择同时申报城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）申报表。

增值税已申报信息自动带入，纳税人可根据实际情况修改确认，完成城建税及附加税申报。

6、环境保护税申报表智能填报

功能说明：纳税人在申报环境保护税纳税申报表（a类）时，点击“获取环保税系统数据”按钮，系统可自动获取环保部门“环境自动监测系统”的监测数据，自动展示在申报表中，提高填写效率和准确性。目前该功能正在淄博市试点。

功能操作：登录山东省电子税务局，点击“我要办税”—“税费申报及缴纳”—“其他申报”—“环境保护税”—“环境保护税表a”，进入申报表页面，在申报表页面右上角有“获取环保税系统数据”按钮，点击可自动获取“环境自动监测系统”的监测数据。

7、残疾人就业保障金缴费申报表智能填报

功能说明：纳税人在申报残疾人就业保障金缴费申报表时，点击“获取残疾人就业人数”按钮，自动从省残联系统中获取残疾人就业人数，自动展现在申报表中，提高填写效率和准确性。

功能操作：登录山东省电子税务局，点击“我要办税”—“税费申报及缴纳”—“其他申报”—“残疾人就业保障金申报”，进入申报表页面，在申报表页面右上角有“获取残疾人就业人数”按钮，点击可自动获取残疾人就业人数。

8、多税费种税款一次缴纳

功能说明：纳税人可选择多个税费种一次缴款，系统自动累计应缴数额，自动分笔缴纳入库。

功能操作：

（1）代开发票主附税一次缴纳。

登录山东省电子税务局，填写代开增值税发票缴纳税款申报单，系统自动生成代开发票应纳税款信息，如下图所示：

代开发票申请提交成功，进入扣款环节，增值税、城建税等税费种合并计税，如下图所示：

系统自动合计主附税的税（费）款，一次性完成缴纳。

（1）网上申报税款一次缴纳。

登录山东省电子税务局，点击“我要办税”—“税费申报及缴纳”—“网上申报缴税”，如下图所示：

可选择多条待缴款信息，一次性完成税款缴纳，系统按照各税费种的应缴数额自动累计，自动分笔缴纳入库。已经签署税银三方协议、设置成税款自动扣款的，征期内系统自动扣款缴纳。

9、多税费种缴税一张凭证

功能说明：纳税人可以在网上自行开具税收完税证明（表格式），打印后作为记账凭证，多个税费种可以打印在一张完税证明上，实现“一票多税”。

功能操作：登录电子税务局，点击“我要办税” —“证明开具”—“开具税收完税证明（表格式）”，如下图所示：

可自主选择需要汇总打印的项目，选择后点“汇总打印”，可同时打印各税费种缴款信息，加盖税务机关电子印章，如下图所示：

纳税人可以在电子税务局自行打印《税收完税证明》（表格式）作为完税凭证（一票多税），不同打印设备造成的色差不影响效力。

10、多税费种一次批量申报

功能说明：涉税专业服务机构可以通过山东省电子税务局，对代理的多家企业、多个税种进行一次批量申报。

功能操作：代理会计通过“自然人登录”，登录山东省电子税务局，点击“我要办税”—“批量申报服务”进入批量申报功能，如下图所示：

系统自动提取核心征管中采集的涉税专业服务机构协议信息，在纳税申报一览表中展示，代理会计根据企业需要申报的税种填写完成申报表后，选择需要申报的企业和税种，点击“批量申报”按钮，系统将选中的企业和税种批量弹出提示，会计确认无误后可点击“确定”按钮进行申报：

点击“确定”，系统自动将选中企业进行申报，申报成功后系统自动将选中企业的申报结果反馈到系统中。

11、财务报表数据自动转换一键申报

功能说明：纳税人通过简单的转换规则配置，实现由企业财务管理软件生成的excel格式财务报表，自动转换成税务标准财务报表，并导入到电子税务局财务报表报送模块，完成财务报表报送，减少财务报表手工录入量。

功能操作：登录山东省电子税务局，点击“税费申报及缴纳” —“财务报表转换”。

（1）匹配模版

点击左侧“财务报表转换”—>“匹配模板”功能，进行财务报表模板匹配。

选择对应的财务报表种类（利润表、资产负债表等）、excel标签页（财务报表在excel中对应的sheet页）、填写与申报表中项目名称对应的“excel对应列”项目名称，点击“保存基础项”按钮，保存成功后，点击“导入excel”按钮，excel导入后，自动进行数据项匹配，对于有异议的可手动选择excel表对应的标准申报表中的项目，对应完成点击“保存匹配项”。

（2）数据转换

点击左侧“财务报表转换”—“数据转换”功能，选择申报表种类和税款所属期，点击“导入excel”，将从财务软件中导出的excel表一键导入到电子税务局财务报表中。

导入成功后，打开财务报表报送模块，对财务报表数据进行保存和确认申报。

12、代理记账软件数据自动转换一键申报

功能说明：财务报表数据自动转换功能，通过批量申报通道与财务软件对接，实现由企业财务管理软件生成标准财务报表，并通过批量申报通道，完成财务报表和部分申报表的自动转换、一键申报。目前系统已经与云会计、宽谷财税平台、大账房等财务软件实现了自动对接。

功能操作：第一步登录代理记账财务软件，进入“税务中心-申报列表”菜单，点击“取数”按钮，自动形成财务报表。

第二步：点击“查看”按钮，查看报表数据是否准确。

第三步：确认数据准确无误，点击“确认申报”按钮，自动将财务报表数据通过批量申报通道完成财务报表一键申报。

温馨提示：大家在山东省电子税务局办理各类税费业务时，如有操作类问题，可拨打技术服务热线96005656，或登录在线客服www.96005656.com提问；涉及政策业务问题，请拨打全省纳税服务电话12366，我们已安排专人为您答疑解惑。

来源：山东税务

【第15篇】国税怎么报税

什么是合并报税？

答：合并报税，是指集团企业，合并汇总清算企业所得税。

国地税合并之后报税平台要换吗？

答：国地税合并后，原地税的申报系统也要合并到国税的申报系统，申报平台升级即可实现。

国地税合并后办税途径有哪些？

答：一是电子税务局网站，二是去税务局实地办理两种途径。

国地税合并后具体如何办理纳税申报呢？

答：我们以增值税举例来做具体操作如下文：

（文末有免费领取完整版纳税操作流程的方式)

第一步：打开网上联合申报办税平台，并登录（这对纳税人来说并不陌生，这里不做解释）；

第二步：点击左上角“联合办税”→“申报”可以看到如下图窗口页面，显示未申报的税就是我们需要在规定时间内申报的。点击“申报”，如下图。

第三步：点击申报后，跳出如下页面，根据箭头指示单击“点击申报表”。

第四步：点击“填写申报表”跳出如下页面，整个流程下来，主要就是填写申报表这部分。

第五步：填写完成后点击“申报”。

填写注意事项：

①、只需要填写当期应缴纳的增值税，系统会根据当地税率进行自动计算税额；

②、如果有减免额，可进行填写，具体税额等可参考相关文件；

③、联系方式如果之前已经在税务局登记过，系统会自动生成，没有的话需要手动填写（不填写就提交的话，提示窗口一直跳出来），可以填写老板的，自己的或是公司的；

④、其他按要求需要填写的部分一一填写完整。

第六步：“申报”完成后生成你刚才填写的报表（如下图所示）

第七步：最后点击“确认”，会弹出“申报成功”的窗口。

提示：如有因网络问题延迟的现象没有显示“申报成功”，也可以通过“我的查询”进行手动查询，申报状态（如下图）

点击“我的查询”→“搜索”，即可显示申报人刚刚提交的申报表和状态。

国地税合并后，申报方式有什么不一样吗？

答：申报方式还是一样，只是将原来的申报项目合并申报就可以，相比以前更方便，所以纳税人不用紧张。

......

因篇幅有限，今天就给大家分享到这里了，想要学习领取增值税纳税申报详细操作流程的小伙伴，按照下面方式进行领取了↓↓↓

领取方式

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【第16篇】国税报税流程

纳税申报流程是什么？小规模纳税人零申报流程是什么？网上纳税申报流程是什么？

一般纳税人报税流程是什么？企业所得税纳税申报流程是什么？个体工商户纳税申报流程是什么？

今天小编送给大家一套纳税申报的资料帮你解决这些问题！

（文末有免费领取方式！）

一、纳税申报流程：

1、一般纳税人国税纳税流程:

2、增值税申报：

3、填写申报表

4、企业所得税预缴：

5、计算税额：

二、小规模纳税人零申报详细流程：

三、 网上纳税申报

第一部分：

1、进入百度搜索'山西省国家税务局'

2、 点击第一个'陕西省国家税务局官网'

3、 点击进入'陕西省国家税务局官网'在页面中间部分右侧，点击进入'网上税务局登录入口'

4、 点击页面中间'下载专区'并进入。

5、点击页面左侧'办税软件'，并下载安装3、4项

第二部分四、 一般纳税人报税流程

五、 企业所得税纳税申报六、 个体工商户纳税申报......

篇幅有限，想要完整版资料的小伙伴，看下方免费领取方式